总帐凭证和总帐余额

最新推荐文章于 2021-11-02 15:56:43 发布

scott_he

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http://blog.csdn.net/thenile/article/details/4945489

GL模块是EBS的总模块，是财务系统核心，AP、AR、FA这些模块都是他的子模块。

总帐模块中有几个主要的表是总帐凭证和总帐余额，表结构如下：

总帐凭证

总帐凭证批包含了同一个会计期间的总帐凭证。一个凭证包含头信息和行信息。

总帐凭证批信息表：gl_je_batches，一个批里的凭证只能是同一个会计期间的凭证

主要字段：

主建批号ID: JE_BATCH_ID

本批的会计期间: DEFAULT_PERIOD_NAME

原币种凭证批借贷方汇总: RUNNING_TOTAL_DR/CR 比如美元

本位币凭证批借贷方汇总: RUNNING_TOTAL_ACCOUNTED_DR/CR

总帐凭证头信息：gl_je_headers

主要字段：

凭证会计期间: PERIOD_NAME

币种CODE: CURRENCY_CODE（例如：CNY、USD）对应表FND_CURRENCIES的列CURRENCY_CODE

帐套ID: SET_OF_BOOKS_ID （参考表GL_SETS_OF_BOOKS，系统里可以有多个帐套），可以在表GL_SETS_OF_BOOKS（SET_OF_BOOKS_ID）里找到

凭证来源: JE_SOURCE（可以是AP、AR等，也可以是人工输入的）

总帐凭证行信息：gl_je_lines

记录了会计分录，EBS用的是借贷记账法，是一种复式记账法，它的规则是“有借必有贷，借贷必相等”，帐户类型有资产、费用、负债、所有者权益、收入、利润，它们的关系是这样：资产=负债+所有者权益，这几种帐户借贷关系如下：

资产、费用是借增贷减

负债、所有者权益、收入、利润是借减贷加

会计科目的信息是放在表GL_CODE_COMBINATIONS里，其中字段 CHART_OF_ACCOUNT_ID（科目结构ID）和CODE_COMBINATION_ID(CCID)一起做主键，chart_of_account_id 可以这个得到：

SELECT chart_of_accounts_id

FROM gl_sets_of_books

WHERE set_of_books_id = fnd_profile.VALUE ('GL_SET_OF_BKS_ID')

CCID可以这样得到：

gl_code_combinations_pkg.get_ccid (ncoaid,

SYSDATE,

segment1

|| '.'

|| segment2

|| '.'

|| segment3

|| '.'

|| segment4

|| '.'

|| segment5

);

segmeng1-segment5 是帐户的段值，是用“.”分割。

科目余额信息表GL_BALANCES

主要字段：

ACTUAL_FLAG 等于‘A’时为现在，般都是‘A’

PERIOD_NET_DR/CR 发生数

BEGIN_BALANCE_DR/CR 期初额

本期发生额PTD = PERIOD_NET_DR - PERIOD_NET_CR

YTD = BEGIN_BALANCE_DR – BEGIN_BALANCE_CR + PERIOD_NET_DR – PERIOD_NET_CR

1。计算期初余额：

SELECT GCC.SEGMENT3,

SUM(DECODE(SUBSTR(GCC.SEGMENT3, 1, 1),

GLB.BEGIN_BALANCE_DR - GLB.BEGIN_BALANCE_CR,

GLB.BEGIN_BALANCE_CR - GLB.BEGIN_BALANCE_DR)) 期初余额

FROM GL_BALANCES GLB, GL_CODE_COMBINATIONS GCC

WHERE GLB.CODE_COMBINATION_ID = GCC.CODE_COMBINATION_ID

AND GLB.PERIOD_NAME = '04-2007'

GROUP BY GCC.SEGMENT32。GLB.PERIOD_NET_DR 本期借方发生额 GLB.PERIOD_NET_CR 本期贷方发生额

3。本期发生额余额

decode(substr(gcc.segment3, 1, 1),

glb.period_net_dr -glb.period_net_cr,

glb.period_net_cr -glb.period_net_dr)

4。期末余额

decode(substr(gcc.segment3, 1, 1),

glb.begin_balance_dr + glb.period_net_dr -

glb.begin_balance_cr - glb.period_net_cr,

glb.begin_balance_dr + glb.period_net_dr -

glb.begin_balance_cr - glb.period_net_cr,

glb.begin_balance_cr + glb.period_net_cr -

glb.begin_balance_dr - glb.period_net_dr)

关键字段

gl_interface

字段	说明

group_id	可以放空，也可以从gl_interface_control_s取，也可自己指定
Status	固定给NEW
set_of_books_id	账套ID
accounting_date	凭证日期
date_created	创建日期
created_by	创建人
actual_flag	基本上都是A
user_je_source_name	来源
user_je_category_name	类别
reference1..30	参考“批名和日记账名、Reference字段”
currency_code	币种
code_combination_id	科目ID
entered_dr	借方金额
accounted_dr	借方本位币金额
entered_cr	贷方金额
accounted_cr	贷方本位币金额