银行主要业务-->资产业务第一种：贷款业务

资产业务分为三类：贷款业务、债券投资业务和现金资产业务。

 

本篇只介绍第一种资产业务：贷款业务

 

1.贷款业务概述

贷款业务是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。贷款业务是指商业银行发放贷款相关的各项业务。

 

贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款；

按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款；

按有无担保可分为信用贷款和担保贷款。

 

目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授权管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

 

集中授权管理：总行统一制定信贷政策；

统一授权管理：控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度；

 

我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款或优良贷款，后三类称为不良贷款。不良贷款率是衡量银行资产质量的重要指标

 

 

类别	内容
正常类贷款	借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款
关注类贷款	尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款
次级类贷款	借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款
可疑类贷款	借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款
损失类贷款	在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款

 

贷款五级分类

 

 

2.个人贷款业务

个人贷款业务是指自然人为借款人的贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数个人贷款主要用于消费。

个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。

 

（1）个人住房贷款

个人住房贷款，是个人贷款最主要的组成部分，是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款，主要包括如下几类：

 ①个人住房按揭贷款，是银行向自然人为购买、建造、大修各类型住房而发放的贷款。

 ②二手房贷款，是银行向自然人在二级市场购买各类型再次交易的住房而发放的银行自营性贷款。

 ③公积金个人住房贷款，是按时足额缴存住房公积金的个人在购买、建造各类型住房时，银行受住房公积金管理中心委托向借款人提供的个人住房委托贷款。

 ④个人住房组合贷款，是指银行以公积金存款和信贷资金为来源，向同一借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款，是个人住房委托贷款和银行自营性贷款的组合。

 ⑤个人住房最高抵押贷款，是指银行向借款人发放的、以借款人自有住房作最高额抵押、可在有效时间和贷款额度内循环使用的贷款。

 ⑥直客式个人住房贷款是指借款人未通过合作机构推介直接向银行申请办理的个人住房贷款。

 ⑦固定利率个人住房贷款是指贷款人向借款人发放的，在约定期限内贷款利率不随中国人民银行利率调整或者市场利率变化而浮动的个人住房贷款。

 ⑧个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买商业用房的贷款。

 

（2）个人消费贷款

个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。

 

①个人汽车贷款

是指银行向个人发放的用于购买汽车的人民币贷款。我国规定，在贷款额度方面，所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80%；所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车的70%，其中，商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格60%；所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。

在贷款期限方面，如所购车辆为自用车，贷款期限不超过5年；所购车辆为商用车或二手车，贷款期限不超过3年。

 

②助学贷款

包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。国家助学贷款，是指银行向中华人民共和国境内的（不含香港和澳门特别行政区、台湾地区）高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科生（含职高生）、研究生和第二学士学位学生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费的人民币贷款。

一般商业性助学贷款，是指银行向正在接收非义务教育学习的学生或其直系亲属、法定监护人发放的，只能用于学生的学杂费、生活费以及其他与学习有关的费用的商业性贷款。

 

③个人消费额度贷款

是指银行对个人客户发放的可在一定期限和额度内随时支取的人民币贷款。借款人向银行提供银行认可的的质押、抵押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度。

质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90%；抵押额度一般不超过抵押物评估价值的70%；保证额度和信用额度根据借款人的信用等级确定。

 

④个人住房装修贷款

是指银行向个人客户发放的用于装修自用住房的人民币担保贷款。住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料款和厨卫设备款等。

 

⑤个人耐用消费品贷款

是指银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。

 

⑥个人权利质押贷款

是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。

 

（3）个人经营贷款

个人经营贷款，是指银行对在自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。

用于生产经营活动一般需要经过国家工商行政管理部门核准登记，从事许可制经营的，还需要得到相关行政主管部门的经营许可，因此，个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，经营实体一般包括个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等。

 

（4）个人信用卡透支

个人信用卡透支，是指持卡人进行信用消费、取现或其他情况所产生的累积未还款金额。

 

个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前，各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务，较为常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、随心还还款法等。

 

3.公司贷款业务

公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动资金贷款、固定资金贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易贷款、票据贴现等。

 

（1）流动资金贷款业务

流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。

流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。

 

①临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。

 

②短期流动性资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营中期性、季节性资金的需要。

 

③中期流动性资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资金需求。

 

流动资金贷款按贷款方式可分为流动资金整贷整偿还贷款、流动资金整贷零偿还贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支四种形式。

 

①流动资金整贷整偿还贷款，是指客户一次性提取全部贷款，贷款到期时一次还清全部贷款本息。这种贷款是流动资金贷款中最常见的形式。

 

②流动资金整贷零偿还贷款，是指客户一次性提取全部贷款，但分期偿还贷款的本金和利息。

 

③流动资金循环贷款，是指银行与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期限内，允许借款人多次提取、逐笔归还、循环使用。

 

④法人账户透支，即根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

 

（2）固定资产贷款

固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。

 

固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：①基本建设贷款；②技术改造贷款；③科技开发贷款；④商业网点贷款。

 

（3）并购贷款

并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。

 

（4）房地产贷款

房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。

 

（5）银团贷款

（6）贸易融资

①信用证

②押汇

③保理

④福费廷

（7）票据贴现与转贴现