GR/IR是个过渡性科目,用于记录在途物资和应付暂估,为什么要如此做呢,是为了出财务报表。
因为GR/IR非资产也非负债科目(期末出报表时必清零,下一期初转回).
通常定义两个也可一个科目(在途物资-到资产,对那写BNG(Billing No Goods)的,
应付暂估-到负债,对那些GNB(Goods No Billing)的),SAP会自动产生会计凭证并通常是月结后第一天又冲回来.
维护
GR/IR清算科目
PO收货以后,系统会产生一个会计凭证(借:原材料,贷:
GR/IR清算科目)。如果执行发票校验,则系统会自动清算相应的GR/IR清算科目;如果不执行发票校验,则GR/IR清算科目不能自动结清。维护GR/IR清算科目的作用是手工结清这些没有自动结清的GR/IR清算科目。
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