老板和财务经理的矛盾,老板希望利润表出来得越早越好,哪怕牺牲一点儿准确率;严谨的财务经理总是要确保0.01元钱没有差错了才提交报表,哪怕拖到月底才能给出上个月的利润表。
难道没有更好的办法既能快又能准确(95%以上)地给出利润表吗?为什么财务人员如此依赖财务软件(金蝶用友等)?就不能在自己掌握原始数据的基础上直接核算吗?
有了这个想法,笔者脑洞大开,既然金蝶的各种报表是由凭证核算的,为啥不做一个东西,直接核算凭证上的数据呢?
之所以有这个想法,是由于过去都通过导入的方式生成凭证,那么我能把数据转换为凭证的样式,理论上也是可以把凭证的样式数据转换成各种报表,并且完全可以突破金蝶的局限性,实现任意多维度的分析。
于是我开始找数据,最好是完整的单月凭证数据,我想试着拿它算出一个利润表来。功夫不负苦心人,终于在某某群找到一个伙伴分享的完整单月凭证数据(相信已经做过脱敏处理了),拿着数据细细研究。
呀!这数据的结构真的比一般的明细表复杂,原因在于这是双向数据。不过不用怕,再复杂的数据也有它自身的逻辑性,只要探究好这些逻辑,就能顺着思路往下走。
操作起来不简单呢,这个时候我把这些数据根据科目编码分类,1开头的分为资产类,2开头分为负债类,5开头分为损益类。
分类好之后直接透视