月结GR/IR重分类

看了一篇SAP剑客的的月结，但实际情况和我们不一样。

我们的GR/IR为负债类科目 2202 ，也就是说归于应付账款科目。

关键点：未做发票。（如果做了发票，GR/IR最后会转成应付账款，就没有后面的事了）

但从SAP剑客描述上看，GR/IR 应该是资产类科目。

收货： 借： 原材料  贷：GR/IR  ,只有GR/IR 为资产类科目，一正一负，资产才为零

按照SAP剑客讲的，F.19 月结后会转成： 应付账款-暂估 ， 结果就是 资产 100 应付账款-暂估 100 （在资产负债表上都体现为应付账款），不然的话，就会资产为0 ，负债为0 。

我们企业：

 GR/IR为负债类科目(2202)，收货之后 不做F.19 也会是 资产100 ，应付账款 100  （因为GR/IR也是2202开头，所以，无论是应付账款-暂估，还是 "GR/IR"在资产负债表上都体现为 “应付账款”）。

那是不是就不需要 F.19月了呢，看了系统发现最后还是把 “GR/IR” 转成  “应付账款-暂估 ”了（可能科目看上去不对吧）。

所以：SAP剑客是把资产类转成 应付账款-暂估，是从资产到负债的转换。

我们是：负债到负债的转换

在月底把ＧＲ／ＩＲ　转到　应付暂估了，下月底是要冲回的（Ｆ．１９　会自动做？？）

因为：下个月发票会来，它要从GR/IR，你GR/IR不冲回的话余额为０了，发