金蝶KIS商贸版—（业务结账）期末结账操作介绍

业务结账

业务系统中当一个业务期间已经结束，需要通过〖功能〗→〖业务期末结账〗来截止当期核算单据的处理，计算本期的库存商品成本余额，并转入下一期，同时系统当前期间下置。期末结账前，会对本期的核算单据进行检查，需要确保当前期间所有业务单据都已经审核。通过业务期末结账功能中的【查看】可以查找到当期所有未审核单据；

专家温馨提示：

1、业务期末结账构成：期末结账、反结账以及查看本期未审核单据。

2、结账后将不能再录入已经结账月份的业务单据。

3、不进行业务期末结账存在说明问题：

如果不进行业务结账，那么会存在诸如：后续跨期间业务发生将无法得到正确的商品收发成本、财务中无法处理未结账期间的成本结转凭证、业务报表成本、毛利不准确等问题，因此需要及时进行业务期末结账。

4、校对即时库存

如果即时库存因商品频繁收发、负库存出库、成本异常等多种因素影响，可能出出现与实际库存差异，通过校对即时库存可以解决这种问题；该选项并非必选，只有在出现即时库存与报表数据不一致时，才需要使用，建议每次月结执行一次校对即时库存。

5、查看本期未审核单据

月末结账要求本期所有业务单据都已经审核，通过业务期末结账功能中的【查看】可以查找到当期所有未审核单据，方便用户快速查找出未审核单据并处理。

6、反结账

基于某些特殊原因，例如结账后发现上一期间存在单据错漏，需要修改已经结账期间单据，那么可以通过选择反结账功能来实现。

7、异常处理

当结账过程中遇到无成本出库业务或者成本明显异常，那么系统将会提示用户录入这类商品的成本指导价，系统按照成本指导价进行出库成本核算和处理。

8、计算成本与重算本期成本

本系统中，采用加权平均法和分批认定法计价方法的商品成本实时计算。采用移动加权平均法计价的商品成本使用计算成本功能进行处理的。当然在查询成本类报表时，系统会自动判断是否需要进行成本计算，如果在上一次计算成本后有业务发生，则从上次开始计算成本。

重算本期成本则是通过重新梳理本期的所有业务单据，确保消除无序的业务带来的成本变化和异常的影响。

期末结账时系统会自动进行一次重算本期成本的处理。

9、期末结账流程