计算机审计方法模板,“移花接木”巧用AO2011自制数据采集模版

最新推荐文章于 2021-10-07 09:17:11 发布

李阁雅

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文章标签：计算机审计方法模板

AO2011是审计人员用得最多的一款软件，其数据采集功能是其一大亮点，既可通过预设的近300种模版方便快捷的采集数据，也可通过手工方式采集预设模版不支持的数据。然而，在实际使用中，存在如下问题：一是预设模版数量有限，不能覆盖全部的财务软件类型；二是预设模版更新不及时，对于一些新版本的财务软件支持不足；三是手工方式作为一种补充手段，适用于专业人员，操作步骤繁琐，难以推广。种种不足，使得不少审计人员“有模版则喜，无模版则忧”。

在这里，笔者通过修改AO2011模板库，利用原有的预设模版进行“移花接木”，从而将手工采集方式转变为新增模版，使新增模版既能具有手工方式的兼容性，又具有预设模版的方便性。

一、AO2011预设模版概述

经笔者研究，AO2011的预设模版数据库为安装目录下的“XXBCJ¥DataBase¥Template.mdb”，其预设模版的数据采集过程，主要是通过读取该数据库中若干表的定义，调用相关DLL程序，从而实现财务数据的账表重建。主要通过以下3张表实现库、表、字段的映射关系：

1、TbDBConnect，数据连接表。实现到数据源(源库)的连接，定义了TXT、MSSQL、MDB等不同数据库的连接字符串。

2、TBConvertWay，转换方法表。主表，实现对预设模版三张表源表(科目表、余额表、凭证表)及数据连接方式的定义，一条记录对应一个预设模版。

3、TBField，字段对应关系表。实现从源表字段到数据采集标准表(中间表)的映射。

二、新增模版思路

新增预设模版，就是要修改Template.mdb中相关表的内容。主要流程为：

1、打开源数据库，摸清“三张表”及相关字段情况；

2、在TbDBConnect中添加新的数据连接方式，也可利用现有的方式；

3、在TBConvertWay中添加记录，根据源数据库“三张表”情况修改相应字段；

4、在TBField中添加记录，实现源表字段到数据采集标准表(中间表)的映射。在修改Template.mdb前，务必进行备份。

三、实例操作

某事业单位使用的是“用友GRP-U8”财务软件，被审计单位提供的是财务软件备份文件，AO2011没有可用的预设模版。按照前述思路，笔者决定定制模版。

1、将备份文件还原至MSSQL数据库，观察“三张表”情况。经察，源数据库科目表为GL_Kmxx、余额表为GL_yeb、凭证表为GL_Pzml和GL_Pznr。

2、修改TbDBConnect。由于源数据库为MSSQL数据库，属于TbDBConnect中已支持的连接类型，因此不需新增。

3、修改TBConvertWay表。为提高效率，可复制一个表结构相近的预设模版记录来生成新的预设模版记录。具体操作为，打开Template.mdb的TBConvertWay表，对AccountTableName(即科目表名称)字段筛选内容为“GL_Kmxx”的记

录，可发现第216号预设模版和源数据库情况相似(图1)。因此，直接复制216号模版并粘贴为新记录。

接下来根据源数据库情况对新记录进行如下修改：

CurNo(模版号)：8218。自定义，不可与预设模版号重复。

TempalteName(模版名称)：用友GRP-U8财务软件备份。自定义，一般用财务软件名和备份方式描述即可。

ISAccountBalDirection(科目表是否有科目方向)：0。由于源数据库科目表没有科目方向字段，所以改为0。

VoucherTablename(凭证表名称)：GL_Pzml,GL_Pznr。源数据库是两张表，按实际情况修改。

(科目表是否启用过滤条件)：0。科目表中，含有多个年度或者多个账套的科目才启用过滤条件。由于源数据库科目表是单一账套单一年度的，因此不启用过滤条件。

IsVoucherFilter(凭证表是否启用过滤条件)：1。由于源数据库为两张凭证表，含有多个年度数据，需要关联并按年度进行过滤，因此需要启用过滤条件。

VoucherFilter(凭证表过滤条件)：where gl_pznr.pzh = gl_pzml.pzh AND gl_pznr.kjqj=gl_pzml.kjqj and gl_pznr.pzly = gl_pzml.pzly AND cast(left(gl_pznr.kjqj,4) as int)=[NEEDYEAR] AND gl_pzml.ZT<>0。也就是对应的凭证表语句，建议首先在MSSQL数据库中执行，得到正确的语句后，再将语句粘贴过来。其中“[NEEDYEAR]”是年度参数，对应建立临时表时选择的年度。