年结 利润分配-未分配利润年结

留存收益科目设置Tcode：OB53

情况一：
如果此处的41040101是“利润分配-未分配利润”，关于这种方式有以下几个方面需要说明：
1.年末，如果科目设置为损益类科目，且pl表账户类型为“x”，那么相关的科目余额将为结转到下一年的41040101科目上。
2.在定义资产负债表时，需要将未分配利润项目定义为包括所有的损益类科目。
3.sap采用的是表结法，所以平时不需要将损益类科目结转到本年利润科目。

情况二：

如果留存收益科目定义为本年利润科目，那么就需要在年底编制一张凭证，从本年利润转账到未分配利润，金额为所有的损益类科目的余额。

大概要做下面三张凭证：

凭证一	借	40	4103000000	本年利润
	贷	50	4104130000	利润分配-未分配利润
凭证二	借	40	4104020000	利润分配-提取法定盈余公积
	借	40	4104030000	利润分配-提取任意盈余公积
	贷	50	4101010000	盈余公积-法定盈余公积
	贷	50	4101020000	盈余公积-任意盈余公积
凭证三	借	40	4104130000	利润分配-未分配利润
	贷	50	4104020000	利润分配-提取法定盈余公积
	贷	50	4104030000	利润分配-提取任意盈余公积