SAPP FICO GL总账模块 会计凭证

SAPP最核心的组件财务模块FICO，包括财务会计FI（finance）和管理会计CO（controlling）两大模块，几乎所有实施SAPP的用户会上FICO模块。

FI，重点关注财务会计，即外部会计，关注的是按照一定的会计准则，组织账务，并出具满足财税等外部实体及人员要求的法定财务报表，通常比较标准。

CO，重点关注管理会计，即内部会计，通常比较灵活，出具的报表是为了满足内部管理机构及相关人员的需要。

SAPP FICO的特别之处在于“集成”。“集成”带给企业的是管理上的飞跃。许多企业在刚开始的“财务管理信息化”项目仅涵盖财务管理，但是通过FICO模块，可以建立并拓展为一个集“人、财、物”一体，战略和执行贯通的信息化平台。

在财务会计子模块中，又分为总帐、应收帐款、应付帐款、固定资产等。企业实施SAP系统时，一般是以财务会计子模块开始，逐步扩展到管理会计、资金管理、项目管理、不动产管理。

总账GL中的会计凭证是基础、也是核心，其来源于继承的MM，SD等集成模块，也源于FICO自身创建。

创建会计凭证

新增凭证时，自动赋值操作者所属公司代码、姓名、身份、权属；当前会计年度、期间、日期、输入日期、时间等信息；动态级联操作事务码、凭证类型、科目类型、业务事务、参考交易等。

增加凭证行项目时，
1、科目类型只能选择凭证头部分事务码所限定的科目类型；

2、不同的科目类型，动态匹配不同的记账码子集； 

3、 只有具有特别总账标识('X')的记账码(9,19,29,39)，才能触发特别总账标志。

 如上，记账码01不能有特别总账属性。

4、动态匹配会计科目的最大可能和最小子集；

不惜增加程序复杂度，极尽可能地便捷操作和优化用户体验，而不是简单粗暴地让人工在全部科目中费神选择。

5、会计科目、客户、供应商等诸如此类，可依据编码、名称或既定参数，动态检索、快速定位，自动匹配关联数据。

 6、在凭证头部分，自动累加汇总借、贷方发生额。
        凭证的行项目中，只有“凭证金额”一个字段，方向是用“借S/贷H”列区分的。但在凭证头部分又必须分开列示。

        另外，闲来无趣，就增加了一个“正数平差”的小功能。
       在会计凭证多借多贷、或一借多贷、多借一贷的多分录场景下，无论金额大小，最后一笔的输入都特别谨慎，生怕出错、平衡不了。

        “正数平差”的功能：在凭证的最后一个分录金额录入时，如果在当前借贷方向上填一个正数，就可以实现总的借贷平衡，那么，当凭证金额为0（或发现不平后手工置0）时，该功能会自动计算并赋值一个正确的差额，直接保存就一定能确保借贷平衡，顺利存盘。

        那为什么非要“正数”平差呢？出于严谨考虑。因为大多数情况下（不排除个别情形），会计分录的金额是正数（冲销除外），负数有但不多见，故不予考虑。

        例如：当前借方合计大于贷方合计，即在借方填一个负的差额，或在贷方填一个正的差额就可以平衡。在此，如果当前分录在借方，只能填一个负数抵减，此时不符合程序意愿，故不作响应，不处理；如果在贷方，该功能就会自动计算并填充一个正的差额 ，完美平衡。反之亦然。

        重要提醒：
        该功能尽管便捷，但使用不可任性，在什么情况下都这样处理。因为在之前分录不全正确的情况下，此“平差”金额必然不正确，会以讹传讹。所以，须做到当且仅当在末笔，并人工复核计算结果是否为期望值。

 

 综合演示如下：