贷款利率

等额本息

参考
等额本息还款法, 借款人每月按相等的金额偿还贷款本息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。

1. 公式计算
   这里的月利率按照银行贷款的内部收益率(internal rate of return, IRR)计算
   贷款额$a$，月利率$i$，年利率$I=12i$，还款月数$n$，每月还款额$b$，还款利息总和$Y=nb-a$
   剩余本金可以用本金-还本金部分计算，也可以用本金(1+利率)-还款额计算
   第一个月后在贷本金$$c_1=a(1+i)-b$$ 第二个月后在贷本金$$c_2=[a(1+i)-b](1+i)-b=a(1+i{)}^2-b[1+(1+i)]$$ 第三个月后在贷本金$$\begin{gathered} c_3=[a(1+i{)}^2-b[1+(1+i)]](1+i)-b \\ =a(1+i{)}^3-b[1+(1+i)+(1+i{)}^2] \end{gathered}$$$$\begin{gathered} c_m=a(1+i{)}^m-b[1+(1+i)+(1+i{)}^2+\dots +(1+i{)}^{m-1}] \\ =a(1+i{)}^m-b\frac{(1+i{)}^m}{i} \end{gathered}$$ 由于还款总期数为$n$，也即第$n$月刚好还完银行所有贷款，即$c_n=0$, 则 $$b=ai\frac{(1+i{)}^n}{(1+i{)}^n-1}=\frac{ai}{1-(1+i{)}^{-n}}$$
2. Excel实现
   1. 计算等额本息还款表
      1. PMT函数计算每月还款额
      2. PPMT函数计算每月在贷本金
      3. IMPT函数计算每月还款利息
   2. 根据还款计划计算年化利率
      1. NPV函数计算净现值
      2. IRR函数计算年利率
      3. XIRR函数计算年利率
3. 名义利率
   对于网贷，小额贷款，信用卡分期，月利率使用的是名义利率(Nominal Interest Rate)或APR(Annual Percentage Rate).$$b_{\text{n}}=a\left(\frac{1}{n}+i\right)$$

等额本金

等额本金还款，借款人将本金分摊到每个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。

1. 公式计算
   贷款额$a$，月利率$i$，年利率$I=12i$，还款月数$n$, 每月归还本金$a/n$
   第一个月还款额$$b_1=a\left(\frac{1}{n}+i\right)$$ 第二个月还款额$$b_2=\frac{a}{n}+a\left(1-\frac{1}{n}\right)i$$ 第三个月还款额$$b_3=\frac{a}{n}+a\left(1-\frac{2}{n}\right)i$$ $$b_m=\frac{a}{n}+a\left(1-\frac{m-1}{n}\right)i$$ 总还款额$$B=\sum _{m=1}^n{b}_m=a\left(1+\frac{n+1}{2}i\right)$$