国家一级建造师—工程经济—第一章—第一节

一、资金时间价值的概念

       资金是运动的价值，资金只有在运动的时候，才有价值，并且资金的时间价值随时间的变化而变化，其与时间呈函数关系，随着时间的推移而增值，其增值的部分资金就是原有资金的时间价值；

       资金的运动价值包括：筹集、使用、耗费、回收、分配与循环、周转；

二、影响资金时间价值的因素

       1、资金的使用时间：在单位时间的资金增值率一定的条件下，资金的时间价值，随着资金的使用时间的增长而增长；

       2、资金数量的多少：在其他条件不变的前提下，资金的数量越多，资金的时间价值越大，反之，资金的时间价值越小；

       3、资金的投入和回收特点：

            投入特点：在总资金一定的前提下，前期投入的资金越多，资金的负效益越大，后期投入的资金越多，资金的负效益越小。

            回收特点：在资金回收额一定的前提下，离现在越近的时间回收的资金越多，资金的时间价值就越大，离现在越远的时间回收的资金越多，资金的时间价值越小；

       4、资金周转的速度：资金周转的速度越快，也就是在等量时间内资金的周转次数越多，资金的时间价值就越大，反之资金的时间价值越小；

三、利息与利率的概念

       1、利息

            在借贷过程中，债务人支付给债权人超过原借贷金额的部分就是利息。即：

            I = F - P；

            其中，I —— 利息；

                       F——本息总额（原借贷金额与利息之和）；

                       P——本金（原借贷金额）；

            在工程经济分析中，利息常常被看成是资金的一种机会成本。因为如果放弃资金的使用权利，相当于失去收益的机会，也就相当于付出了一定的代价。

           在工程分经济分析中，利息常常是指占用资金所付出的代价或者放弃资金所用权所得到的补偿；

           只有预期的未来收益超过现在的投资，才能刺激人们从事投资；

       2、利率

            利率就是单位时间内所得利息额与原借贷金额之比，通常用百分数表示，即：