转载:关于社会保险和四金

去年的今天我也是一名刚毕业的应届毕业生，说实话啥都不懂，总认为只要自己有本事走遍天下都不怕，但做了一年之后，我开始明白，很多企业有很多问题，比如说福利问题、加班问题、管理问题，可能你含辛茹苦进入了一家所谓的知名企业，最后却发觉被啃了，这种感受肯定不好受！为了让大家少吃亏，我决定写这篇文章，希望对大家有所帮助！

    我们先来说说社会保险。我相信就社会保险而言，大家最熟悉的名词莫过于“四金”了，四金其实就是养老保险金、医疗保险金、失业保险金、住房公积金。但很多单位都说“我们交四金的！”那么应聘者的第一反应就是——这家公司不错，但实际上四金的缴纳是很有学问的，同样交四金，可能你拿到的会比别人实际少。

    为了更好的说明问题，我先来解释一下社会保险的类型。在上海，社会保险分为城镇保险、小城镇保险、农保和综合保险四种，因为我是上海人，对综合保险不是很熟，这里只讲城保和镇保，但有一点是肯定的——城堡和镇保的待遇肯定比综合保险要好。通常，只要单位能够帮你申请到上海居住证（当然如果是上海户口更好），就可以办镇保和城保了。

下面来说说镇保和城保的区别：
区别1：缴费基数不同
    大家应该听过说，四金各占多少比例（如养老金22.5%），这里的比例是以什么为参照的呢？

    如果是城保，那么就应该按第一个月的全部税前实际工资来算（并非试用期工资总额），当然这是相对毕业生而言的，如果是已经工作过的人则按照去年你的月平均工资来算，但请注意很多公司并不是按照法律规定的缴费基数给的，通常会给一个固定的相对较低的基数（如2000,2600等），虽然严格意义上讲这不合法，但很多单位都这么做，似乎也没有人管！而镇保则是按去年上海市平均工资的60%来算的，而与你的实际工资无关，比如去年的上海市月平均工资是2460，那么你的缴费基数则是1476。

区别2：四金缴费的组成部分不同

    城保是分单位缴费和个人缴费两部分的，而镇保则只有单位缴费部分。具体缴费比例如下：

城保
   单位：养老金 22.5%, 医疗保险金 12%, 失业保险金 2%, 公积金 7%
   个人：养老金 8%, 医疗保险金 2%, 失业保险金 1%, 公积金 7%

镇保
   单位：养老金 17%, 医疗保险金 5%, 失业保险金 2% , 公积金 7%
   个人：公积金 7%，其他不需要缴纳

Tip
    这里的公积金大家会发现一个规律，企业缴纳多少，个人就要缴纳多少，而且公积金是全部近个人账户的，所以越多越好！但相对而言，镇保的基数低，所以拿到的公积金少。虽然有些单位参加镇保，允许缴纳补充公积金，但这些补充的钱都是你自己的，单位是不缴纳的。当然有些人会觉得合算，因为四金是可以避税的，所以多缴纳肯定合算！

    从上面的数据可以看出，城保单位缴纳部分比镇保多出了12.5%，这也是为什么很多企业愿意缴纳镇保。当然，从个人缴纳部分看，大家会有一个感觉——那岂不是镇保合算吗？其实不见得，我之前工作的那家公司就给我们灌输这样的思想——即镇保对于员工没有损失，仅仅是企业少交点，training的ppt竟然叫“提高员工福利，降低公司成本”，怎么可能！（就知道欺骗毕业生，骗一个算一个）。在接下来的区别中会将发现问题出在哪里！

区别3：医疗保险待遇不同

    城保的医疗保险有0.5%是进个人账户的，这些钱就是我们常说的医保卡里面的钱，当然钱用光了就只能自己掏了，所以如果缴费基数高的话，医疗保险里面的钱会多点。另外，城保对于所有医院适用，包括地段医院。另外，医保卡在门急诊、住院、大病等情况下都可以使用（大家可能会觉得纳闷，为啥我要说这个，这是因为镇保不是所有情况都适用的，见下）

Tip
    请大家注意，个人缴纳部分不等于进入个人账户的部分，其实城保的个人缴纳部分大部分是进社会统筹账户的，这也是为什么有些人认为：我多交对我来说没有任何好处，都给别人用了，所以很多人愿意把城保基数降低或者干脆选择镇保！

    镇保的医疗保险是不进个人账户的，也就是说你的医保卡里面是没有钱的，所以不要指望用医保卡看病，去看的话也只有一个结果——刷卡的人会告诉你的医疗保险账户没有开通过！镇保的适用范围也有限制，仅限住院和大病，也就是说如果你生小毛小病是不能报的，等于没有！

Tip：

    医保卡就是社会保障卡，不会专门发医保卡的！

区别4：城保与镇保转换衔接的问题

    这一点是由《关于本市从业人员社会保险关系转移衔接有关问题的通知》规定的，具体的我就不在这里帖了，大家网上搜一下就知道了！我主要解释一下其中的意思，因为我一开始看也看不懂！

    首先是什么情况下会发生转换——当我们退休要申请领养老金时，劳动局会要求我们作一个选择，选择城保还是镇保，这种情况是怎么回事呢——即我们在过去的工作中即缴过城保，也缴过镇保。在退休后，由于镇保的福利相对城保差，我们当然选择城保，那么镇保的部分怎么办呢？它会按照一个比例将缴费年限转换为城保缴费年限，这个比例是这样计算出来的：

    假设你当年镇保的缴费基数为1476，而同年你城保的缴费基数是4000（你的实际工资），那么公式就应该应该是：(镇保缴费基数*12*24%)/(城保缴费基数*12*36.5%)，按照刚才的数字来算的话，结果则是0.24，也就是说这一年我的镇保缴费年限转换为城保只有0.24*12=2.88月，所以这就是损失！大家要明白，不管是城保还是镇保，缴费年限必须满15年才能领取社会养老金，如果你一直缴的是镇保，即使我们按1:2的比例算，你必须做30年才可以满足城保的领养老金的要求！（我之前的公司人事经理尽然还帮我说：你如果觉得城保缴费年限不够，那你退休选镇保不就好了！这也算人说出来的话！简直就是禽兽！）另外，如果你设有镇保个人补充账户，帐户里面的钱也会有7折左右的折算！

区别5：授众不同

    城保是针对市区的，而镇保是针对郊区的（浦东新区目前被认定为郊区），并且镇保推出的初衷是针对失地农民，而不是企业员工，当然现在范围扩大到全体从业人员。

Tip
    有些单位通过搞人事外包达到强制镇保的目的！即让你和一家浦东的人事服务公司签协议，然后告诉你只能参加镇保，公司没有城保！其实从法律角度讲，有欺诈的嫌疑，因为并没有告知员工镇保与其人事外包是有联系的！（我之前的公司就是这么做的！我公司的注册地是普陀区，属于市区，但它却故意把人事外包给一家浦东的公司！简直就是无赖行为！）

网上就有人写过这样帖子：
    特别要预防单位提出把劳动关系转到劳务公司的花招。因为这个“转”，也意味劳动关系的转移，即你与劳务公司建立了劳动关系，与实际使用你的用人单位变成了 劳务关系。社会保险是随劳动关系走的，你的社会保险也由劳务公司为你缴纳了。从表面看，你在公司的工作、工资等其他待遇并没有变化，但是如果这个劳务公司 是郊区的，或注册在郊区，则完全可以给你缴纳小城镇社会保险。说得也就是这种情况！所以大家千万要小心！

Tip
    有些公司会帮你缴纳商业补充医疗保险，这个保险很好，因为它可以让你报销80%-90%的医药费，而不需要使用医保卡，医保卡里的钱则可以到医保定点药房买药

Tip
    城保和镇保都有补充养老金和补充公积金，但并不是所有的单位都愿意为你缴纳，这个要看单位愿不愿意了。外面通常所说的六金，其中的两金就是指补充养老金和补充公积金。

    最后，我来总结一下。如果一家公司的人事要和你谈福利，我们必须关注以下几点：
1. 是镇保还是城保？（建议选城保）
2. 缴费基数是多少？
3. 有没有补充公积金和补充养老金？
4. 有没有商业补充医疗保险？自己需不需要缴费（单位好的话是全部由单位缴）
5. 公司是否有人事外包？外包到哪里？属于市区还是郊区？

    大家要明白，并不是所有的人事都会告诉你这些，等你签完协议后，她就会说你签协议之前怎么不问？你可以不签这份协议的呀？！（这种人事没良心）