技术经济-不确定性分析

不确定性分析与风险评价
1. 盈亏平衡分析
2. 敏感性分析
3. 风险分析
说明：以计算和分析各种不确定因素的可能变化对项目经济效益影响程度为目标的经济分析方法
必要性：评价采用数据与未来实际发生数据存在偏差
  不同因素的变化对项目收益的影响不同
找寻相互可行/不可行的临界点
不确定性来源：
主观认识能力的局限性
市场需求与价格波动
项目工艺，技术方案的改进
项目工期与资金的变化
项目经济寿命的变化
相互所采用外汇汇率的波动
其他的不确定性事件
盈亏平衡分析：【量本利分析法】
它是通过盈亏平衡点分析项目成本与收益平衡关系的一种方法
盈亏平衡点：【盈亏分界点或保本点】
它是指项目的年收入与年支出平衡时所必需的生产水平，在盈亏平衡图上表现为收入曲线与成本曲线的交点
 









建立基本的盈亏平衡方法：PQ=F+VQ
【P:产品价格,Q为设计产量,V为单位变动成本,F为固定成本】
计算各种盈亏平衡点：
1.品产量表示的盈亏平衡点Q0=F/P-V
2.计生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP(Q=F/Q(P-V*100%
盈亏平衡点及经营风险分析

敏感性分析：
计算基本情况下，备选方案的净现值和内部收益率
选定分析因素及其变化范围，常选的因素有销售价格，生产数量，投资总额，经营成本，建设年限，项目寿命期等
在以上条件下，分别测算各方案的净现值和内部收益率
分析比较不同因素下，内部收益率的相应变化
确定主要影响因素，以及项目对此的敏感程度

风险分析：
对于风险较大的重要项目，除了敏感性分析以外，还有必要进行风险分析
首先判断主要因素在各个水平发生的概率，比如，生产量按设计能力的概率，超过设计若干档次的概率为多少，不能达到设计能力若干档次的概率为多少
然后综合主要因素在各个水平发生的概率，得出最终期望值的具体数值
风险识别：
风险估计：采用主观概率和客观概率的统计方法，确定风险因素的概率分布
应用数理统计分析方法，计算项目评价指标相应的概率分布，期望值，标准差
风险评价：根据风险识别和风险估计的结果，依据项目风险判别标准，找出影响项目成败的关键风险因素