金蝶K3出入库单据制单日期误填到未来的日期，如何进行账务调整？

接到一个比较棘手的情况，先描述下现状和遇到的问题：
1、仓库2019-04-11手工制作了一张产品入库单，单据日期误填到了2020-04-11，当时没发现，审核也通过了（审核更新库存）；
2、这个入库单的物料库存，4月份和5月份都基本上销售出库完了，涉及到跨月及批次号先入先出，也没办法删单处理；
3、目前4月份也已经结账，无法进行反结账处理，财务的4月份结账也没发现。

根本原因：
金蝶K3库存是不管单据日期的，系统库存更新逻辑是只要单据保存/审核就会进行库存的扣减/增加，所以入库单做到未来的日期，系统不会进行校验的，会继续更新库存；

账务处理方案：以下方法只适用于临时补救，大家还是要养成制单认真检查的习惯。

一、前台调整法：
利：比较保险；
弊：操作时，业务用户所有出入库的动作需要暂停；5月份产品成本核算会比实际低；4月份比实际高；
1、用原来那张做错的入库单，复制一张新的产品入库单并审核，先将这个入库单的库存给人为加进来；
2、反审核原来那张错误的入库单，这个时候有库存了，可以进行反审核操作；
3、修改原来的入库单的制单日期，改为本月的日期后，再进行审核；
4、反审核并删掉第一步复制的新单据，完成调整；
5、找出之前的入库纸单，作废，重新补打一张，作为5月份财务凭证记录；
6、5月份结账时，出现差异时，手工做一张成本调整单进行成本调整；

二、后台调整法（计入本月）：
利：便捷快速
弊：后台有风险，操作需谨慎，请先备份账套再操作；5月份产品成本核算会比实际低；4月份比实际高；
1、将错误的入库单的制单日期和审核日期都改成本月；

UPDATE ICStockBill set fdate='2019-05-11 00:00:00.000',FCheckDate='2019-05-11 00:00:00.000' WHERE FBillNo='CIN002124'

2、找出之前的入库纸单，作废，重新补打一张，作为5月份财务凭证记录；
3、5月份结账时，出现差异时，手工做一张成本调整单进行成本调整；

二、后台调整法（计入实际发生月份）：
利：便捷快速；与实际业务相符；
弊：后台有风险，操作需谨慎，请先备份账套再操作；4月份会虚增一笔入库成本，需要在5月份进行手工成本调整；
1、将错误的入库单的制单日期和审核日期都改成实际发生月份的日期；

UPDATE ICStockBill set fdate='2019-04-11 00:00:00.000',FCheckDate='2019-04-11 00:00:00.000' WHERE FBillNo='CIN002124'

2、5月份结账时，必须手工做一张成本调整单进行成本调整；

 

写在最后：
1、调整后，4-5月份整体产品成本核算是平的；
2、可以在icstockbill表上加一个触发器，在单据插入或者更新的时候，检验下制单日期是否在服务器的时间所在月份最近的2个月内（实际业务场景还是有这种需求的），如果不在，进行限制，这样能够较大程度避免误操作制单日期的问题。

SET ANSI_NULLS ON
GO
SET QUOTED_IDENTIFIER ON
GO
--防止出入单据日期输错，如2019-04-01 输成2020-04-01，导致长时间的收发报表结存为负 
ALTER TRIGGER [dbo].[ICStockBill_insert_fdatecheck] 
ON [dbo].[ICStockBill]
FOR insert,update
AS 
    SET NOCOUNT ON
declare 
@fdate datetime
declare 
@day_diff int 

select @fdate=a.fdate 
from ICStockBill a 
inner join inserted b on a.finterid=b.finterid 

SELECT @day_diff=DATEDIFF(month,(SELECT CONVERT(VARCHAR(10),GETDATE(),120)),@fdate) 

IF @day_diff>2 
BEGIN
RAISERROR('制单日期不能超后2月!',18,18) 
ROLLBACK TRAN
END

3、如果要彻底杜绝，且不存在前台人为调整制单日期的需求，可以直接把制单日期这个字段给限制编辑，一劳永逸；

--调整入库单日期字段锁定
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='a01' AND FCtlIndex=0--外购入库
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='a02' AND FCtlIndex=0--产品入库
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='a05' AND FCtlIndex=0--委外加工入库单
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='a97' AND FCtlIndex=0--其他入库

--调整出库单日期字段锁定
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='B01' AND FCtlIndex=0--销售出库
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='B04' AND FCtlIndex=0--生产领料单
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='B08' AND FCtlIndex=0--委外加工出库单
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='B09' AND FCtlIndex=0--其他出库单
update ICTemplate  SET FEnable=0 WHERE FID='D01' AND FCtlIndex=0--调拨单