用友 U8 应收科目设置

知识点：应收科目设置

问题描述：应收款管理-设置-科目设置下的基本科目、控制科目、对方科目及结算科目如何使用？

解决方案：

1、 基本科目

在基本科目中可以定义应收系统凭证制单所需要的基本科目：应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目等。

操作步骤：应收款管理-设置-科目设置-基本科目中，点击增行，选择基本科目种类和科目，自动带出币种；

应收单

表头自动带出应收科目

销售发票

借方自动带出应收科目，贷方带出销售收入科目，如果发票上有税额，还可以带出税金科目。

收款单

根据表体款项类型带出基本科目中应收科目/预收科目；

2、 控制科目

主要针对不同的客户、客户分类、地区分类、销售类型、存货分类、存货等条件设置，自动带出不同科目。

操作步骤：应收款管理-设置-科目设置-控制科目中增行，对客户设置应收科目和预收科目。

应收单

表头自动带出维护的应收科目；

收款单

根据表体款项类型带出应收科目/预收科目；

销售发票

借方科目自动带出应收科目。

3、 对方科目

对方科目一般是进行销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科目的设置，可以针对不同的客户、客户分类、地区分类、销售类型、存货分类、存货设置不同的销售收入科目、应交销项税科目和销售退回科目。

操作步骤：在应收款管理-设置-科目设置-对方科目中增行，维护对应的销售收入科目、应交增值税科目及销售退回科目；

注意：一般要先维护好科目设置，重新下销售发票，发票制单才能自动带出对应科目

红字销售发票

贷方自动带出销售退回科目和应交增值税科目，借方自动带出控制科目中维护的应收科目；

蓝字销售发票

贷方自动带出销售收入科目和应交增值税科目，借方自动带出控制科目中维护的应收科目；

4、 结算科目

结算科目主要是进行结算方式、币种、科目的设置。现结的发票、收付款单，系统会根据结算方式自动查找对应的结算科目带到单据上。

操作步骤：在应收款管理-设置-科目设置-结算科目中，点击增行，维护结算方式、币种和对应的科目即可。

注意：控制科目、对方科目和结算科目优先顺序大于基本科目

现结销售发票

1）对销售发票做现结，在弹出的现结窗口中维护结算方式；

2）发票现结后生成的收款单表头会根据维护的结算方式自动带出结算科目；

收款单

收款单表头录入结算方式，会自动带出结算科目

总结：