1、期初余额结转及录入
(1)年初重算:将上年已记账的数据余额结转到本年的期初。
(2)手工录入/导入:通常应用于本年的会计科目与上年发生变化的情况,如辅助核算调整或者科目删除,需要手工调整期初数据。注意手工录入需要选择对应的原币种进行录入,必须选择末级科目;有辅助的科目余额,必须点击辅助进行录入。导入期初余额支持全部科目及辅助一起导入,导入时可选择覆盖或者增量的方式。
(3)已停用的科目可以勾选显示停用,查看和编辑已停用科目的数据。
2、期初建账
(1)期初建账时会进行试算平衡检查,本币试算平衡后可以进行建账。
(2)上年度最后一个会计期间未结账,本年期初不允许建账。
(3)如本年期初未建账,本年度凭证无法记账 。
3、期初余额调整
(1)年初调整:应用于期初建账后需要进行期初余额调整;需要定义调整期的会计期间,维护调整期凭证且记账,在期初余额进行年初调整;年初调整后的数据=调整数据+上年期末余额数据;如果科目或辅助核算与上年的设置不一致,手工修改过期初余额数据的情况,不建议使用年初调整;年初调整时需要将调整期的凭证上的科目均选上,否则试算会不平衡。
(2)期初余额直接修改:取消期初建账修改期初余额;反操作的流程:如果本年度已经结账,需要取消总账结账->反关账->取消记账->取消期初建账;如果存在调整期凭证,注意需要将调整期凭证删除再取消建账。