科目移动类型替代规则总结

BCS部分明细报表项目是通过科目加移动类型来取数的，如果ECC业务处理帐务余额正确，但是业务处理过程中移动类型输入或派生不符合科目增减变动实际，仍将导致BCS明细表出错。由于系统移动类型输入或派生规则比较复杂，要求用户掌握所有报表取数移动类型并在进行业务处理时能准确判断出派生的移动类型有一定困难，实际意义也不太大。事实上，只要规范用户在日常业务中，凭证错误选择红字冲销（如果是调帐，一定要注意实际发生额的影响，勾选反记账），按实际进行清账和贷项凭证处理，移动类型一般是准确的。关于具体移动类型派生规则，总结如下：

1.系统处理部分业务或录入特定科目（如资产采购、调拨等，待摊费用科目）时，需要手动录入事务类型，或通过选择正确的往来变式派生事务类型以标记增减变动原因，这种情况是要求业务处理人员明确掌握的，录入或选择的变式及决定了事务类型及报表取数，具体可参考附件。

2.部分科目的移动类型在处理相应业务时由系统派生的，主要是F类事务类型，派生规则如下（部分科目集做了注解，也可参考附件清单）：

(1)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2、GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3 and BKPF-BLART = 'ZC' 替换为F99   (HR集成凭证)

   说明:只要是HR集成的应付职工薪酬科目,事务类型派生为F99,不区分借方\贷方

(2)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2 and BKPF-BLART <> 'ZC'  and 借/贷=贷  替换为F98

(3)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2 and BKPF-BLART <> 'ZC'  and 借/贷=借  替换为F01

(4)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3 and BKPF-BLART <> 'ZC'  and 借/贷=贷 替换为F98  

(5)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3  and BKPF-BLART <> 'ZC'  and 借/贷=借 替换为F11 

科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2 主要包括原福利费科目支出数、工资发放科目等；

科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3  主要包括工资、福利费计提、职工社保医疗类科目和应付福利其他类科目；

（6）科目集＝GL_ACCT_REQ_MVTPFS ( F事务类型科目集借方 ) AND ( (借方/贷方 = 'S' AND反记帐 = '' ) OR ( 反记帐 = 'X' AND

借方/贷方 = 'H' ) )替换为F01；

（7）科目集＝GL_ACCT_REQ_MVTPFS ( F事务类型科目集借方 ) AND ( (借方/贷方 = 'H' AND反记帐 = '' ) OR ( 借方/贷方 = 'S' AND反记帐 = 'X' ) )替换为F11；

科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFS包括：存货类科目，部分长投科目及应收股利、利润分配、应交增值税进项、出口递减内销应纳税额科目；

（8）科目集＝ GL_ACCT_REQ_MVTPFH ( F事务类型科目集贷方 ) AND ( (借方/贷方 = 'S' AND反记帐 = '' ) OR ( 反记帐 = 'X' AND

借方/贷方 = 'H' ) )替换为F11;

（9）科目集＝ GL_ACCT_REQ_MVTPFH ( F事务类型科目集贷方 ) AND ( (借方/贷方 = 'H' AND反记帐 = '' ) OR ( 反记帐 = 'X' AND

借方/贷方 = 'S' ) )替换为F01;

科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFH科目：应交税金，预提费用，资本公积，盈余公积，短期借款，应付股利，应交税金－销项税，应交税金－其他，应付利息，交易性金融负债，其他应交款1，其他应交款2等。

 

 

附：系统事务类型及适用范围

目前系统中分有六种事务类型，每种事务类型的适用范围见下表。系统在凭证保存的时候会进行校验；所有的事务类型中的期初事务类型只在上线时导入年初数据使用，在以后的期间正常业务不允许使用期初事务类型。（包括以后期间调整年初数据，也要作为本期的增加及减少进行调整）。

	适用科目
A型	资产减值准备科目（包括坏帐准备、跌价准备、减值准备等）
B型	待摊费用科目
C型	长期股权投资科目
D型	固定资产、累计折旧、在建工程、无形资产、长期待摊等科目
E型	实收资本科目
F型	其他只需要区分当期增加、减少的科目，由系统自动替代

 

1、A型事务类型的说明

 

事务类型值	使用说明
A00	科目期初
A01	本年计提增加
A02	其他原因增加
A11	资产价值回升减少准备
A12	因发生事实损失冲销准备
A13	因出售资产减少准备
A14	其他原因减少准备

 

2、B型事务类型的说明

 

事务类型值	使用说明
B00	科目期初
B01	待摊费用的增加
B11	待摊费用的减少
B12	待摊费用的摊销

 

3、C型事务类型的说明

 

事务类型值	使用说明
C00	只是用于期初上线数据时导入年初数据使用，以后任何期间不允许使用，包括以后期间对期初的冲销调整。使用的科目为长期股权投资所有的科目；
C01	记录长期投资的当期增加；对投资的四个明细科目，从年初到bcs的首次合并期间投资的增加变动使用此事务类型；
C02	资本公积调整投资准备，从首次合并以后期间的股权投资准备的提取使用此事务类型，对从年初到bcs的首次合并期间提取的股权投资准备也需要使用此事务类型；
C03	盈余公积调整投资准备，使用同上
C04	利润分配调整投资准备，使用同上
C05	报表折算调整投资准备，使用同上
C11	记录长期投资的当期减少，对投资科目的所有明细科目从年初到bcs的首次合并期间的投资的减少变动使用此事务类型（包括减少投资比例、投资清算等）；
C13	股权投资差额的摊销，使用科目是长期股权投资差额；当期的股权投资差额摊销使用此事务类型；对于从年初到首次合并期间的长期股权投资差额的摊销也使用此事务类型；
C21	长投权益法下损益调整的计提，记录母公司对子公司利润的当期提取，上线年初的损益调整使用C00期初，不使用此事务类型，对于从年初到首次合并期间提取的子公司利润需使用此事务类型；
C22	长投权益法下的股利分配，记录子公司宣告发放股利母公司投资帐务处理；对于从年初到首次合并期间分配的股利使用此事务类型。

 

注：参与合并抵销的投资科目是通过事务类型在BCS系统中进行自动抵销任务的，所有投资科目事务类型的准确使用是保证合并报表准确抵销的基础。

 

4、D型事务类型的说明

 

资产事务类型	描    述	ECC业务处理方法
Z00	固定资产期初（上线年初）－CNOOC	上线时的年初数据
100	外部资产购置（无手工录入折旧）－CNOOC	F-90/ABZON处理购买新资产使用100；在建工程增加投资
Z01	新购建旧资产	ABSO手工录入累计折旧金额/如果是用银行存款或现金购买的资产需要使用FB02增加现金流量的原因代码
Z02	调入资产-CNOOC	ABNAN处理通过资本化日期自动计算以前累计折旧的业务（增加旧资产）；ABSO处理需要手工录入取得时累计折旧金额的业务（增加旧资产）；
Z03	记帐资本化（盘盈资产)-CNOOC
Z04	投资转入固定/无形资产及折旧-CNOOC
Z05	捐增固定/无形资产及折旧-CNOOC
Z06	重估增值固定/无形资产及折旧-CNOOC
Z07	其它增加固定/无形资产及折旧-CNOOC
Z22	资产类别调整-增加	ABUMN,选择往来变式9
		ABAA计划外折旧，增加累计折旧值
346	在建工程资产中当年购置的收购转帐-CNOOC	AIBU
Z21	固定资产转入到在建工程-CNOOC	ABUMN,选择往来变式10
Z10	在建工程资本化利息增加-CNOOC	F-90/ABZON处理购买新资产使用100；在建工程增加投资
Z11	投资转出资产-CNOOC	ABAVN
Z12	捐赠转出资产-CNOOC	ABAVN
Z13	出售固定资产-CNOOC	F-92/ABAON有收入的报废
Z14	报废固定资产-CNOOC	ABAVN
Z15	调出固定资产-CNOOC	ABAVN;如果在公司内部的调拨使用ABUMN
Z16	盘亏固定资产-CNOOC	ABAVN;ABAA调整累计折旧计划外折旧增加；
Z17	非常损失-CNOOC	ABAVN
Z18	其他减少-CNOOC	ABAVN
Z32	资产类别调整-减少	ABUMN,选择往来变式9
700		ABZU增计，减少累计折旧值
Z31	固定资产转出到在建工程-CNOOC	ABUMN,选择往来变式10
501
345	在建工程资产中当年购置的报废转帐, 行项目	AIAB/AIBU
330/395		ABUMN,选择往来变式4
320/390		ABUMN,选择往来变式4

 

5、E型事务类型的使用

 

事务类型值	使用说明
E00	实收资本期初，
E01	实收资本增加投资, 首次合并以后期间使用
E02	年初到首次合并期间资本增加，从年初到首次合并期间的实收资本或资本溢价的增加使用此事务类型，上线导年初数据使用，以后期间调整不能使用此事务类型，要使用E01或E11。
E11	实收资本减少投资，首次合并以后期间使用
E12	年初到首次合并期间资本减少，从年初到首次合并期间的实收资本或资本溢价的减少使用此事务类型，上线导年初数据使用，以后期间调整不能使用此事务类型，要使用E01或E11。

 

6、F型事务类型的使用，系统自动替换，无需手工录入，只需了解即可

 

事务类型值	使用说明
F00	期初
F01	本期增加
F11	本期减少
F99	集成产生的替代
F98

转载于:https://www.cnblogs.com/sky_blue/archive/2010/03/10/1682249.html