大家好,我是减法君,2018年 Power BI 可视化大赛的冠军。这是我第一次在这个专栏写文章,高飞老师给我的要求是:要有自己的见解,要有“私货”。我觉得用案例的形式进行讲解,应该算是“私货”。本篇的案例就是:如何用 Power BI 生成财务分析报告。
本篇大致分为数据建模、页面设计、可视化技巧和思考题四个部分。
1. 数据建模
数据源:
数据源就是从财务系统导出的两个年度的excel表格,每个excel里有标准格式的财务报表(利润表、资产负债表和现金流量表),在案例中,我使用格力电器的财务数据为例(模拟了2018年四季度和细分到月的数据),同时我没有对excel表格的格式进行任何调整。不调整格式,是因为这几张表格是给财务人员填写的,所以越贴近他们熟悉的格式越好。财务分析的框架:
做企业bi的时候,经常需要整合业务数据和财务数据,所以在此我简单讲一下财务分析的框架。财务数据是用来干什么的?通俗一点的解释就是,财务数据是一门商业语言,是用来讲述某个时间段内公司发生了什么事情。
利润表:讲述公司的收入,以及扣除各种成本费用(营业成本、三费等)之后,还剩下多少(净利润)。主要关注的指标有:增长率、毛利率、净利率、费用占比等。
资产负债表:讲述公司账上有什么资产(现金、应收、存货、固定资产等),以及这些资产是怎么产生的:要么是通过负债获得的(应付、银行借款),要么是通过股东权益获得的(股东注资以及之前年份累计下来的未分配利润)。主要关注的指标有:流动比率、资产负债率、各类周转天数等。