银行存款对账java代码_银行存款对账方法

1．某企业200x年7月31日银行存款的帐面余额为535，000元，开户银行送来对帐单，其银行存款余额为508，000元。经查对，发现有以下几笔未达帐项：(1)7月30日，委托银行收款50，000元，银...

1．某企业200x年7月31日银行存款的帐面余额为535，000元，开户银行送来对帐单，其银行存款余额为508，000元。经查对，发现有以下几笔未达帐项：

(1)7月30日，委托银行收款50，000元，银行已收入企业银行存款户，收款通知尚未送达。

(2)7月30日，企业开出现金支票一张，计1，600元，企业已减少银行存款，银行尚未记帐。

(3)7月31日，银行为企业支付电费1，000元，银行已入帐，减少企业存款，企业尚未记帐。

(4)7月31日 ，企业收到外单位转帐支票一张，计64，000元，企业已收帐，银行尚未记帐。

2．某工厂1999年8月25～30日银行存款帐面记录：

25日开出支票#1246，支付购入材料运费300元。

25日开出支票#1248，支付购入材料价款39，360元(包括增值税，下同)。

27日存入销货款转帐支票40，000元。

28 开出支票#1249，支付委托外单位加工费16，800元。

30日存入销货款转帐支票28，000元。

30日开出支票#1252，支付机器修理费376元。

30日银行存款帐面结存余额42，594元。

银行对帐单记录：

27日支票#1248付出 39，360元

28日转帐收入 40，000元；

28日代交电费 3，120元

28日支票#1246付出 300元

29日存款利息收入 488元

29日代收浙江货款 11，820元

30日支票#1249付出 16，800元

30日结存余额 24，158元

要求1．根据上述资料1未达帐项，编制银行存款余额调节表，确立企业月末实际可用的银行存款余额。

2．假定银行对帐单所列企业存款无误，未达帐项也由双方查明无误，在编制调节表时所发现的错误数额是多少?企业银行存款的帐面余额应是多少?

3．根据资料2，查明银行存款记录与银行对帐单不符原因，编制银行存款余额调节表。

展开