云鹏个人理财工具0.5版说明书-工具说明(Google Docs)

云鹏个人理财工具0.5版说明书

 

工具说明(Google Docs)

一、开发工具
    这里选择的开发工具是Google Docs表格，这是一款免费的在线办公软件，只要注册Google账户就可以得到。

二、资负与收支表简介
    在了解各分账户之前，我想先简单介绍下“资负与收支”表，该表不但记录了各项资金的发生额、余额，也是我理财思想之核心所在。
    “资负与收支”表大体由四部分组成：

资产与负债期初期末余额表

收入与支出（发生额）表

资产与负债（发生额）表

资产与负债计划实际余额表
    这些花花绿绿的表格看起来似乎让人感觉有些茫然，下面我便来将之一一拆解：
    第一，关于科目。在序言中我曾提到过，理财工具采用了会计科目的想法，您在这四张表中看到的记账项目便是我所说的科目了。不过您若学过财务，请不要对我所定制的科目嗤之以鼻，我说过的，我开发这款工具是为了个人理财，而不是要用于企业财务，因此全部科目均以适用为目的，都带有生活化色彩，看起来不正规甚至似是而非是一定的。此外，您可能还注意到了，我没有专门编写一张表来存放科目，并进行科目序号、科目级别、借贷方向之类的字典说明，没错，因为我尝试将这些都归结到了以上四张表中。如果您注意观察收入与支出、资产与负债这两张发生额表，会发现我将所有需要的科目都放到了里边，并进行了借贷方向区分，而且这些科目本身也有完备的说明，因此没必要再加上这样一张字典表来增加开发难度。
    第二，记账周期。除了科目，我认为记账周期也是本工具中必须点明的一个概念，因为有了记账周期，才有期初、期末之说，才能够让我们在期初制定开销、投资计划，并在期中与发生的实际金额做比对，进而在周期内控制自己的财务状况。我采用的记账周期为月，不过这个以月为周期的做法在工具中并未做出规定，完全是人为的，因此当您使用此工具时，可以采用周、季甚至年作为周期。只是周期过长的话，会对财务计划调整带来不利。
    第三，期初与期末金额。“资负与收支”的第一张表便是“资产与负债期初期末余额表”，通过这张表，可以清楚的看到，在本期内您的各项资产、负债以及净资产是增加了还是减少了。不过细心的您可能已经发现“资产与负债计划实际余额表”中的实际金额与期末金额完全相同，的确，期末金额直接取自实际金额，这样做的目的是为了方便金额的比对，要不您上上下下的去找期初期末金额或者计划实际金额进行比对，多烦呀？
    第四，计划与实际金额。制定投资理财计划也是我对本工具的期望之一，虽然眼下实现出来的功能还很简单，但确实已经可以为我们服务了。或许有些人对理财计划并不以为然，甚至一些人习惯性的在每月拿到工资后就毫无节制地开销，结果自然是成为月光一族，甚至负翁。我认为这实在不是一种好的生活习惯，因此我们有必要通过制定理财计划来约束自己，并在记账周期内经常使用计划发生金额与实际发生金额进行比对，以便及时调整，使开支得到有效控制。当然，仅仅通过一款不带有强制功能的工具来约束不良生活习惯的想法是妄然的，要想彻底解决问题，真正的根源还在自己。
    第五，发生额与余额。以上四张表中，资产与负债期初期末余额表、资产与负债计划实际余额表是余额表，而收入与支出表、资产与负债表则是发生额表，记录了当期发生金额的汇总数，那么这四张表之间有着怎样的关系呢？首先来看收入与支出表，该表统计的是记账周期内发生的收入和支出金额。这里支出项应该比较好理解，看一眼表格就知道这些支出不会为我们产生有形资产，所以称为支出；而收入项，对于工资、利息收益、投资收益、价差收益倒也还不难理解，可是信用透支恐怕就要让人产生疑问了，因为在不少人眼里，从信用卡中透支的钱就是负债嘛。但事实上信用透支固然会产生负债，但除了负债也会为我们带来资金，只不过这部分资金在我们消费的时候直接被支出掉，转入到支出项了，所以最后留给我们的只有负债了。那么基于这个情况，信用透支除了作为收入项，并与相应支出抵消，也会结转到资产与负债表的负债项。既然资产与负债表的负债项是这样来的，那么资产项又是如何产生的呢？事实上，收入在刨除支出后，便是收入与支出表中的净收入了，对于这部分钱，我通常会用于购买基金、股票、债券或者存为定期存款、活期存款，现在再看下资产与负债表，知道资产是怎么来的了吧？从这个意义上讲，资产发生额与净收益应该是相等的。当本期资产发生额减去负债发生额后，便是本期发生的净资产了；而本期发生额与期初余额相加，得到的则是期末余额。通过资产与负债期初期末余额表中各项的比对，我们便可以清楚的了解到本期内，自己的哪些资产增加了，哪些资产减少了，又或者是负债增加了多少、减少了多少。
    第六，自动统计与自动告警。在粗略看过本工具后，您是否有这样的疑问：表格中的数据是怎么来的，要不要经常手动更新？那些红色、蓝色的数字又代表什么？首先对于第一个问题，请放心，除了每个记账周期开始时需要初始化期初余额和制定计划金额，之后只要填写分账户，记录下每笔交易的金额，这些金额就会被自动统计到表格中各项了。至于那些红色、蓝色的数字，是我用条件格式实现的自动告警功能。对于资产/收入项，当实际金额小于计划金额时，实际金额显示为红色，当实际金额大于计划金额时，实际金额则显示为蓝色，当相等时实际金额显示为默认的黑色。对于负债/支出项，其判断逻辑相反。
    关于“资负与收支”表的介绍，先到这里，具体的实现逻辑我将在后边介绍，这里您只要对此表有个概念的了解即可。
 
三、杂志
    虽然按次序“杂志”分账户并没有排列在诸账户的第一位，但由于“杂志”分账户内容最为简单，如下：