金蝶EASCloud产品财务供应链生产成本实操案例指南-20210411

 一、建管理单元（金蝶集团）  --行政  财务  采购  销售 库存  成本 
     徐州金蝶软件有限公司      行政  财务  采购  销售 库存  成本 
     南京软件有限公司           行政  财务  采购  销售 库存  成本 
      
      
      徐州金蝶软件有限公司 
          --生产部
           成本中心实体组织
          **类型：直接生产部门 
     
         库存组织页签   行政委托组织：生产部
                        销售委托组织：徐州金蝶软件有限公司
                        采购委托组织：徐州金蝶软件有限公司
                       
      生产部行政组织页签 委托成本中心为生产部
     
     要素费用： 分配-------------------------------------------------------------
     集团组织上维护要素费用，要素费用为成本系统必须信息
       名称               要素费用类型
      材料费用              材料费用
      人工费用                人工费用
      水电费用              制造费用
      折旧费用                制造费用
      
      *切换要素费用资料为财务资料   公司组织进行要素费用的财务资料信息维护
     
      成本项目-------------------------------------------------------------
      1001  直接材料      材料
      1002  直接人工       人工
      1003   制造费用      制造
     
     
     user 全部权限角色
     
     建立职员用户
     
     集团上创建顶级职位  
     
     销售部:销售经理 、 采购部：采购经理、仓储部：仓储经理、生产部：生产经理
     
      物料：----------------------------------------------------------------
               一、产品：华为平板、小米平板  
               二、材料:高通处理器、麒麟处理器 、京东方屏幕 、三星屏幕 、螺丝
        
        
      物料财务资料 1、核算类别：自制 、外购
      物料成本 1、默认对应的要素费用：材料费用 ，默认对应的成本项目：直接材料
               2、存货类别：原材料
      计划资料 1、物料属性：自制件，外购  2、主制部门 3、计划类型 MRP 4、制造策略 MTO10               
        
        
        
       BOM------------------------------------------
       生成制造-生产数据管理-标准BOM定义-BOM新增
        
        华为平板  ： 麒麟处理器 1 京东方屏幕 1 螺丝  4        
            
        小米平板 ： 高通处理器 1  三星屏 1  螺丝 8
       ------------------------------------------------    
     
          

      
      
      供应商：磊科Cpu厂商
      
      
      科目---------------------------------------------------------------------
      集团上科目表  引入新准则科目
      
           应收账款挂辅助核算客户
      
      2202 应付账款
          2202.01 暂估应付
          2202.02 开票应付   本机辅助账类型：供应商 
       
      生产成本科目挂成本中心+成本对象+成本项目 
      
      制造费用(工资、修理费、办公费、机物料消耗、差旅费、水电费、折旧费)
      销售费用(工资、修理费、折旧费、机物料消耗、差旅费、招待费、广告费)
      管理费用(工资、折旧费、差旅费、办公费、修理费、招待费、水电费)增加二级科目且挂成本中心
     
      
      初始化-----------------------------------------------------------------------
       库存管理  总账系统  出纳系统  应收系统  应付系统  固定资产  成本管理  系统状态控制

        出纳初始化

        固定资产初始化
          
        应收初始数据

        应付初始数据
         
        库存管理-结束初始化    前提要建仓库
        
        实际成本-结束初始化
        
        总账初始化（科目余额  辅助账科目余额）        
                   
        
    销售订单
         华为平板  数量1   含税单价4294 
         小米平板   数量2  含税单价4068         
        
        
    运行计划：（工厂日历）(计划订单编码规则、MRP运行日志编码规则，离散生产订单编码规则)
    
    生产制造-物料需求计划-物料需求计划编制-全局计划      
        
    计划执行完毕后生成计划订单    对计划订单执行投放操作
        
    update  T_SM_PurRequest  set FBASESTATUS='1'   
    
    计划订单投放---采购申请单---采购订单---采购入库单---应付单--付款单
    
    采购订单单价（螺丝 2，京东850，高通950，三星屏800，麒麟处理器 1000）
    
      
    **成本对象序时簿 点击关联生成后  点击刷新bom
      
        
    计划订单投放---生产订单(下达)---领料出库单（螺丝删除）
    
                                   新增领料出库单螺丝  数量20
                 ---生产入库单               
    
    销售订单---销售出库---应收单---收款单(提交、审核、收款 )

 
    成本核算 --------------------------------------------------------
             （需要提前把分配标准从集团组织上引入过来）
    
             实际成本-分配标准设置-产品间费用分配标准设置（生成）
    
      材料费用      材料定额
      人工费用      实际工时
      水电费用      实际工时
      折旧费用      实际工时
       
              实际成本-分配标准设置-在产成本分配标准设置
         
       华为：  直接材料   直接人工   制造费用   6301
        
       小米：  直接材料   直接人工   制造费用   6301
    
    
    
    
    成本计算准备------------------------------------------------------------
         1、投入产量新增，点击引入
         2、在产产量重设生成，必须进行
         3、维护实际工时
         4、人工与制造费用维护 录入   人工费用：800、 水电费用：900 ，折旧费用：600
         5、财务会计-存货核算-材料出库核算
         
      成本计算前合法性检查
      
      
      成本计算 
          
     查看--------------------------------------------------------------------
         生产领料费用分配  螺丝分配结果

         人工与制造费用分配            
          
         成本计算单汇总
      
      
 业务凭证----------------------------------------------------------------------------------------------- 
       
      采购入库单生成的暂估凭证
        借：原材料
          贷：应付账款_暂估应付（供应商）
          
                
      应付单凭证  一般以收到发票为依据做应付单，同时根据应付单生成凭证
         借：应付账款_暂估应付   
             应交税费_应交增值税_进销税额
            贷：应付账款_开票应付     
                 
            
      付款凭证   
          借：应付账款_开票应付 
             贷：银行存款
             
             
      生产成本凭证（：领料单经过费用分配后生成凭证，不要在库存管理里的领料出库单上生成凭证）
           借：生产成本 
             贷：原材料
             
      制造费用结转到生产成本凭证         
           借：生产成本
             贷：制造费用_水电费
                 制造费用_折旧费
                 制造费用_工资
            
            
      产品入库成本凭证                        
           借：库存商品
              贷：生产成本
              
              
         销售业务凭证          
           借：主营业务成本
              贷：库存商品
              
       销售收入凭证
            借：应收账款
               贷：应交税费——应交增值税
                   主营业务收入(客户)               
      
       销售收款凭证
             借：银行存款
                贷：应收账款