财务管理解决方案设计的中心是总账管理的设计,总账的核心是帐簿的设计。传统行业的财务核算,是按照企业会计准则的要求,按月为期间单位(季报,年报)出具财务报告,内报和外报,基本上都是以月为单位,也有些需要以日为单位的,就需要进行报表的二次开发。
银行业需要披露日报、月报等,又要披露以外币为报表币种披露外币业务,这就要求银行业在设计帐簿时,要设计以日为会计期间的帐簿,以外币为本位币的帐簿。
oracle应用产品R12在帐簿设计上,提供了更多的灵活性。其显著功能是辅助帐簿的增加,报告币种,以及子分类帐记账。
一个帐簿的主要要素包括会计日历,科目表,记账币种,子分类帐会计方法。
帐簿之间的凭证传输其实就是数据在表与表之间的复制。
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