目录
实验环境
案例背景
后台参数配置
后台凭证模板设置
案例物料编码
采购订单
外购入库单
当月外购入库估价处理
当月生成凭证 外购入库单(单据直接生成)
当月结账
次月收到采购发票
次月发票钩稽(发票与外购入库关联)
次月外购入库核算
次月生成凭证 外购入库单(单据直接)
次月生成凭证 采购发票(发票直接生成)
实验环境
操作系统:Win2008 R2 X64
数 据 库:MS SQL Server2008 R2 X64
ERP 版本:金蝶K3 12.1演示版
功能模块:采购模块、存货核算、应付模块、总账
案例背景
金蝶K3系统主要有四种采购暂估处理方式:工业模式月初一次冲回,工业模式单到冲回,商业模式差额调整,商业模式单到冲回。一个账套同时只能选择工业或商业一种暂估方式,工业或商业模式(由参数“外购入库生成暂估冲回凭证”决定),两种模式存货核算模块凭证模板不同,生成凭证界面事务类型完全不相同。
商业模式单到冲回案例描述及凭证:
业务说明:
10月份,收到X供应商A物料100个,采购订单不含税单价10元/个,税率17%,货到票未到。
10月末,发票未到,估价10元/个,金额1000元生成暂估凭证。
11月份,收到X供应商开来的100个A物料发票,单价为11元/个,税率17%,发票含税金额为1287元。
会计分录如下:
10月份,收到货物时,仓库处理,没有生成财务凭证
10月未 货到票未到 生成财务凭证:
借:原材料 1000
贷:应付账款-暂估应付款 1000
11月初 票还未到,不予处理
11月份 票到, 勾稽后核算时,产生红字回冲单,金额是原暂估1000元,产生蓝字回冲单,金额是发票不含税金额1100元
11月 红字回冲单生成财务凭证:
借:原材料 1000(红字)
贷:应付账款-暂估应付款 1000(红字)
11月 蓝字回冲单生成财务凭证:
借:原材料 1100
贷:应付账款-暂估应付款 1100
11月 发票生成财务凭证:
借:应付账款-暂估应付款 1100
借:进项税 187
贷:应付账款-票到应付款 1287
后台参数配置
案例
商业模式单到冲回,后台配置主要参数,不勾选“外购入库生成暂估冲回凭证”参数,参数 “暂估差额生成方式”选择“单到冲回”,参数“暂估冲回凭证生成方式”在暂估处理中就不起作用了。勾选 “采购系统支持部分钩稽” 参数,不勾选“采购发票和入库单钩稽数量不一致不允许钩稽”参数,也就是支持部分钩稽。
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如图设置,不勾选“外购入库生成暂估冲回凭证”参数,参数 “暂估差额生成方式”选择“单到冲回”,参数“暂估冲回凭证生成方式”在暂估处理中就不起作用了。
如图设置,采购系统选项:勾选 “采购