FICO一点基础

国家会计准则

定义会计科目

  FIN：资金类科目

  SAKO：一般总账类科目

  EXP1：成本费用科目

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国家会计准则要求      公司科码        流水码    科目分类

的一级总账科目

 

 

凭证号码按公司代码按月归档通过开发外部程序在系统凭证生成时，自动地按属地按月赋给外部凭证号码，这样就方便会计人员按月打印并装订成册，按年归档。

重置未清项方式：①一般凭证，在此凭证选择冲销凭证，并选择单一冲销/批量冲销。②清账凭证，先执行重置已清项功能，接下同一般凭证处理方法。

SAP月末流程：CO/FI对账，各种费用结转，外币评估，利息计提，FA折旧计提，CO关账流程等。

费用报销流程：会计人员审批每笔报销，以确保费用报销在事前就控制在各成本中心预算内。

供应商发票：采购单，收货单，发票三者核对。

FI模块全局设置

1、  公司代码，账目表，会计年度变式，字段状态变式，记账期间变式

2、  定义期间变式

3、  定义凭证类型和编号范围

4、  有效性检查:如凭证类型是Z1，那执行收入接口只允许规定指定几个会计人员。或成本核算中心，利润中心是否正确。

5、  替代

6、  凭证修改规则，如只能在当月修改，月结以后将不能修改。

7、  维护总账凭证快速输入屏幕。

FI模块总账设置

1、  定义会计科目表清单

2、  定义会计科目账户组

3、  留存收益科目

FI ARAP设置

1、  客户账户组

2、  客户统奴科目

3、  供应账户给

CO概念

管理会计（CO）同一般费用成本核算、生产成本核算和获利能力分析等功能组成，CO中的业务与FI密切相关，所有CO中的操作基础都来源于总账，并最终反映到总账中。CO中的主要业务包括生产成本和费用分摊。

1、  总账中发生的费用包括日常报销的费用和通过生产订单发料的生产耗用。

2、  总账中发生的费用通过成本中心、订单等费用归集载体反映到CO中，并体现为与生产有关的费用，与生产无关的费用。

3、  与生产无关的费用即一般性的费用，它是费用的终点，而与生产有关的费用则进行进一步的流转，通过生产订单的结算将其资本化，最终通过销售订单进入损益。

4、  成本中心是SAP系统组织结构的重要组成部分，主要用于内部核算和内部管理，主数据一般在系统初始化的时候建立，在业务处理的过程中，由于组织结构的变动或业务的调整，需创建或修改成本中心，使费用能真实归集到相应的成本中心。而利润中心能正确反映对应事业部的损益状况或经营成果。一时有业务在成本中心和利润中心发生，就不能删除主数据，而只能在系统中冻结相应的成本中心和利润中心。

5、  通过成本中心（组）和利润中心的报告，可以详细分析对应部门的经营状况和经营成果，所以对成本中心和利润中心的分组非常州重要。