总分核对总结:
一、总分核对名词介绍;
二、总分不平常见问题分析;
三、总分不平查错分析思路;
一、总分核对名词介绍
1. 总账(General Ledger):批处理时按各应用产生的传票统一更新总账余额(非实时)。
2. 分户账:各业务模块账户的余额(实时)。
3. 交易明细:每笔交易发生的历史记录。
4. 总分核对:为保证总帐各科目余额应与同科目各分户帐余额相同(科目总账余额必须等于其对应的分户账相应余额总和)。
5. 传票:由各业务系统的联机交易或批处理自动产生的会计凭证(如日志号、传票号、应用符、机构、货币、科目号、产品类型、事件代码)。
6. 上日余额:账户前一天的余额。
7. 日终余额APBL文件:反映分户账、总账的余额情况。
二、总分不平常见问题分析
1. 会计参数设置有误;
a) 如借贷标识设置错误、科目参数设置有误导致总账余额更新而分户账余额未更新,出现账目不清;
2. 应用提供的APBL文件数据有误;
a) 文件包括已计提利息、应计提利息;
b) 当出现透支的情况,是否取的是金额的绝对值;
3. 总账加工的传票金额与应用更新的余额不一致导致;
1) 总账余额已更新、分户账余额未更新;
2) 总账余额未更新、分户账余额已更新;