国际业务结算

国际结算

国际结算(International Settlement)：指处于两个不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行办理的两国间货币收付业务。

信用证

信用证是一种有条件的银行付款承诺，是开证行根据买方（申请人）的要求和指示，向卖方开立的，在一定期限内，凭规定的单据支付一定金额的书面承诺。

性质

信用证业务是单据买卖；信用证是银行开证银行有条件的付款承诺；是独立文件；

信用证当事人

1、申请人：向开证银行申请开立信用证的人
2、开证行：接受申请人的委托，开出信用证的银行，它承担按信用证规定条款和条件保证付款的责任。
3、通知行：接受开证行的委托，将信用证转交给出口商的银行它只证明信用证的真实性，并不承担其他义务
4、受益人：信用证上指明有权使用该信用证的人
5、议付行：对受益人交来的单据及或汇票办理议付的银行
6、付款行：通常为开证行或其所指定的银行
7、保兑行：应开证行或受益人的要求在信用证上加注承担保证
兑付责任的银行，它和开证行处于相同的地位。
8、偿付行：可以是开证行自己，也可以是指定的对议付行或代 付行进行偿付的代理人

信用证的作用

       解决了进出口贸易双方互不信任的矛盾；保证了出口商安全即使收汇、进口商及时收货；进口商便于得到银行融资。

信用证业务流程

有进口商、出口商、开证行、通知行或者议付行

出口商与进口商签订合同，进口商向开证行申请开证，开证行开出信用证给通知行，通知行使用信用证通知出口商，出口商进行发货给进口商，然后出口商交单议付给通知行，议付行付款，议付行寄单索汇给开证行，进口商向开证行付款，开证行向进口商放单，开证行最后向议付行付款。

信用证风险表现

1.开证行信用风险。假银行
2.信用硬条款风险。增加一些条件，有效期等，给出口商带来麻烦。
3.信用证软条款风险。进口商或开证行利用信用证只关注单据一点设置缺陷条款。
4.单据风险。信用证是一种单据买卖，实行凭单付款原则。

托收 （光票托收、跟单托收、出口托收、进口托收）

1.概念，托收是指收款人和债权人将有关单据交给本地银行，委托该银行通过其国外代理行向付款人或债务人交单收款的业务。
2.特点：跟单托收没有信用作为付款保证，属于商业信用。

• 缺少第三者承担付款责任的承诺。

• 银行无审核单据的业务，银行无付款责任

• 出口商与进口商签订合同，出口商进行发货，出口商交单给托收行，托收行寄单给代收行，进口商向代收行付款，代收行向进口商付款，代收行再向托收行付款，托收行收到款后再向出口商付款。

• 手续相对简单，费用高于汇款，但低于信用证结算。

• 对出口商不利，而有利于进口商。

托收风险表现

1.进口商的信用风险和托收银行风险。决绝付款或者串通代收行骗取货单。
2.进口商政治风险。
3.财务风险。

汇款

汇款是指汇款人主动通过银行或其他途径将款项交给收款人一种结算方式。
特点：银行资金风险小；手续简单；进出口商不易获得银行贸易项下融资。

汇款的两种形式：票汇和电汇。

电汇按时间点区分，预付货款和货到付款。

汇付风险

赊销、货到付款、预付货款

信用证的安全性高于托收，托收的安全低于汇款，信用证的成本高于托收，汇款成本低于托收。

保函

保函又称银行保证书,指银行应委托人的邀请向受益人开立的一种书面凭证，保证申请人按规定履行合同，否则由银行赔偿债款。
保函比信用证应用范围广，用银行信用补充商业信用。

国际贸易融资产品

打包贷款

1.概念，打包贷款是信用证项下的贸易融资方式，出口商为了从国外收到的信用证向银行抵押，从而取得生产或者采购出口货物所需的周转资金的一种装船前融资。
2.产品优势，规避汇率风险；帮助出口商解决信用证项下的进货、备料、生产等资金缺口，扩大业务规模，缓解资金压力。
3.适用范围，生产需融资阶段；签约后备货阶段，收到进口商开来信用证时。

出口押汇

1.出口押汇是指我行有追索权地对信用证或托收项下出口单据进行的融资。出口押汇是银行凭出口商提交的信用证或托收项下单据,向出口商提供的短期资金融通.包括信用证项下即期押汇,远期押汇/贴现和托收押汇.
2.出口贴现，出口贴现指银行保留追索权地买入已经银行承兑、未到期的远期票据，为出口商提供短期资金融通的业务**。在承兑信用证项下，远期汇票被银行承兑后，出口商如遇临时资金周转困难而需要短期资金融通时可选择出口贴现。
押汇与贴现的优势：便捷的资金融通灵活的资金调度；有效的汇率风险管理。

出口押汇/贴现办理时机

押汇：货物出运之后，已按信用证要求制作单据并提交我行议付，或货物出运之后，已将全套单据提交我行办理托收；
贴现：单据已经开证行有效承兑后。

福费延

福费廷又称票据包买或买断，是指出口地银行或金融机构对出口商的远期债权进行无追索权的贴现，使出口商得以提前取得现款的一种出口融资方式。

出口发票融资

是指在汇票结算的国际贸易中，凭出口商出具的商业发票，以货物的应收账款为第一还款来源，向出口商提供的贸易融资业务。
出口发票融资办理的前提：客户已经在我行评级授信；客户以赊销方式办理国际贸易；单据经由我行寄送进口商。

进口押汇

1.概念，我行应开证申请人或代收付款人要求，与其达成信用证或进口代收项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，我行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
海外代付:相似进口押汇，区别，进口押汇由开证银行对外垫付；而代付由开证行的海外分行先行垫付。
为什么要办理进口押汇？
开证行收到单据，交单相符，应立即付款，但是开证申请人如遇资金周转问题，不能付款，就产生进口押汇。

什么是信托收据？

信托收据是指由开证申请人出具付款书面文件，表明我行对信用证或代收项下有关单据及其代表的货物享有所有权，在代收付款人未还清进口押汇款项之前仅作为我行的受托人持有该信用证或代收项下单据及其所代表的货物，并承诺以处理货物所得或其他款项偿还我行进口押汇本息及相关费用。

信保融资通

是指已投保出口信用险的企业，凭借获得出口信用险保险单赔款权利，对企业有追索权的融资行为。
出口信用保险责任：商业风险、政治风险。
适用客户：任何结算方式出口企业，对买方资信不了解。
流程：
益处：规避风险、开拓市场、享受国家补贴贴息、可担保、提供出口信用险下融资、提高风险管理。

外汇理财业务

外汇

以外币表示可以用作国际清偿的支付手段和资产。
有外币、证券、支付凭证（票据）、其他外汇资产、特别提款。
汇率：
将一个国家的货币折算成例外一个国家的货币的比率、比价或价格。
直接标价法：用特定外国货币为标准，换算为本国货币的标价方法。
间接标价法：以一定的本国货币，换算为相对数量特定外国货币的标价方法。

即期汇率：指即期外汇买卖的汇率，成交之后在当天或者两天内进行交割所使用的汇率。
远期汇率：在未来一定时期进行交割，事先由买卖双方签订合同，达成协议的汇率。

即期结售汇

即期结售汇包括结汇和售汇，所谓结汇是指银行按一定的汇率买入企事业单位或个人的外汇，并支付相应人民币的外汇业务；售汇是指银行按一定的汇率，向企事业单位或个人卖出外汇，并收取相应人民币的外汇业务。

为什么要做远期结售汇业务

锁定汇率，以便测算成本
规避远期汇率的不确定性