一、风险成本的测算
目的:怎样衡量不同产品间的风险水平
错误的思路:
1、直接通过不良率看,不良率=时点不良本金余额/时点本金余额,但是不良至少得是放款120天后才有,因此展业不足120天的产品不良率就是0,但这个产品并不比大于0的产品风险表现更好。
2、是否可用同账龄的逾期率衡量?这个逾期率还是由逾期的应还本金余额/放款金额,那如果某产品是先息后本,最后一期之前都是0
因此要用年化风险损失(风险成本)衡量,它分母的定义是年化资金占用,即将贷款按一年摊到每天/每月的余额是多少,最终公式中分母计算方法:没一期的本金余额加总/12再除以贷款总额得年化资金占用率。分子是比如MOB9的M2+比例,
两个其它问题:
如果观察时未到MOB9怎么办:根据历史数据拟合
资产期限不同怎么办:分别计算,这也就是为什么我们在测算中也要拆开算。