流动性管理

http://www.bankofchina.com/cbservice/cb14/201507/t20150731_5396294.html?keywords=%E5%AD%90%E8%B4%A6%E6%88%B7

服务简介

流动性管理是企业现金管理的核心内容，是保证企业安全运营的关键，尽快着手建立适合于自己的流动性管理体系关系到企业的命运及核心竞争力。

服务功能

• 现金池

现金池产品是企业间用于资金管理的头寸自动调拨工具，帮助集团企业客户最大化内部成员资金使用效率，减少外部贷款并集中沉淀资金提高投资收益。

实体现金池

又称物理现金池，指属于同一家集团客户的一个或多个成员单位的银行账户资金通过归集方式实际转移到一个指定的核心账户中，以实现资金实时集中。实体现金池支持每日19个时间点的定时归集，并且有手工、自动两种归集下拨方式。

名义现金池

名义现金池是将集团内部成员的资金信息实时汇总，而实际资金只在每日末归集，由集团总部管理者对集中后的资金头寸进行统一管理。在此情况下，各账户可以按照既定条件使用现金池资金进行日常支付。

平等现金池

平等现金池是指集团公司的各成员单位在没有主账户参与的情况下组成现金池，各成员单位可以现金池为最大额度对外支付，但现金池不能发生法人账户透支，日终如有成员单位发生透支，则各成员单位依照账户优先、余额优先、账户余额按比例、有效余额权数等相应规则对透支账户进行清算以补平透支金额，达到集团内部融通使用现金池资金，减少利息成本，改进流动性管理的目的。

省税现金池

省税现金池是将集团总部、各成员单位账户组成主子账户结构的现金池，并在主账户与子账户中间增加过渡账户。通常情况下，主、子账户通过中间过渡账户完成资金的汇集，实现子账户之间补平，最大限度减少客户委托贷款发生笔数和金额。

单一账户现金池

在一个集团主账户下为不同的下属机构设置附属账户，主账户和附属账户实现联动关系构成母实子虚的现金池以达到资金集中管理的目的。单一账户现金池适用于集团总、分公司或集团财务公司的内部资金集中管理，也适用于一个集团公司内部不同事业群、不同性质的成员部门按特定资金性质、用途实现资金管理。

• • 按照附属账户对外收支业务要求，单一账户现金池有两种方式实现方式：
    内部子账户：集团客户在中国银行开立一个实体账户作为主账户，下设若干内部子账户作为附属账户。内部子账户的资金收入全额实时归集；支出由主账户统一对外支付，实现零余额管理。内部子账户能够按不同成员单位实现收款分类，并提供资金归集下拨报告、第三方交易信息加工及交易明细报告。内部子账户账号可由客户自定义，支持财务公司ERP系统的内部账户体系与银行系统无缝对接、互联互通。
    簿记账户：集团客户开立一个实体账户作为主账户，在此主账户下设立若干簿记账户以实时反映不同成员单位或不同部门的不同用途的资金信息。簿记账户的交易信息分类功能是企业实现内部预算管理、利润划分的有利工具。

• 额度管理

客户通过选择额度管理的模式可以控制各账户使用现金池资金的权限，来实现对不同层级成员单位、合资成员单位、控股成员单位等账户的不同资金控制程度。按账户使用现金池的程度，额度管理分为以收定支、定额使用现金池、全额（超额）使用现金池模式。

• 内部计价

资金的集中管理产生了集团各成员单位的利息收益（成本）的再分配问题，集团总部可以通过设定内部资金调拨利率来计算内部资金往来利息，以调整各成员单位的资金收益，计算各单位利息贡献度，鼓励各成员单位参与现金池的积极性。

• 境内外币资金归集

区别于人民币现金池，开展外币资金池业务在《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》的法律框架下，经外汇管理局审批，通过外汇指定银行或财务公司建立以委托贷款为基础的外币现金池。集团企业及下属内部成员需在银行分别开立外汇委托贷款专户来进行资金上收和下划，实现三层账户结构。

• 对私现金管理

对私现金管理是中国银行向企业客户提供对个人账户的主动付款和收款服务。作为供应链的核心企业，可以按照与个体经销商的协议，定期收取个体经销商的销售款项，为供应链融资回款提供安全保障。

中行优势

可实现多层级现金池组合结构

针对大型企业集团、跨行业及跨国企业复杂的现金池需求，中国银行能够提供多层级不同组合的现金池结构，实现名义现金池、实体现金池、平等现金池、内部子账户等相互组合的多层级现金池。

为企业度身定制现金池方案

现金池主要服务于大型集团企业的流动性管理目标，由于企业类型不同、管理目标不同、资金周转情况不同，因此使用流动性产品的侧重点也各有不同。根据不同行业及企业性质，中国银行推出的行业解决方案，为企业定制适合自身特点和行业特性的解决方案。