SAP现金管理（Cash Management）的基本概念

在本篇博客中，我将介绍SAP现金管理的基本概念，并兼顾ECC上和S/4HANA上现金管理配置的异同。

1. 业务背景与工具

在博客SAP与三大财务报表之 “现金流量表”中，我对企业对于现金流的基本需求进行了介绍，其实，企业的现金管理需求其可以总结为以下两个方面，也即：

• 分析某一特定区间内的财务交易状况；
• 识别以及满足未来的财务预算。

也就是说，企业需要能够知道，在某一期间内，自己银行账户上的交易情况；以及能够预测，在未来一段区间内的资金需求。

针对于这两个需求，SAP系统提供了Cash Position(现金头寸、或称现金位置)和Liquidity Forcast（流动性预测）两种工具：

• Cash Postion(现金头寸)：主要用于分析短期企业的银行账户的变化趋势；
• Liquidity Forcast(流动性预测)：主要用于分析企业中长期的现金需求。

2. 系统的基本配置

SAP现金管理在传统ECC上和新一代S/4HANA上底层的数据模型是有较大区别的，具体的异同点，在我的下一篇博客《SAP现金管理（Cash Management）的常见问题》中将进行详细的介绍。在本文中，我将仅给出基本的功能点和配置点。

2.1 Cash Management基础概念和功能

Cash Management中，Cash Position和Liquidity Forcast的事务代码如下 - 

• FF7A - Cash Position
• FF7B - Liqudity Forcast 

在S/4HANA上，上面的两个transaction分别替换为FF7AN和FF7BN。

2.2 激活和配置Cash Management

在ECC上，在Company Code的Global Parameter上，勾选激活Cash Management，其具体的路径为：

• SPRO >> Financial Accounting (New) >> Financial Accounting Global Setting >> Global Parameters for Company code

其Cash Management主要功能的配置路径为SPRO >> Financial Supply Chain Management >> Cash and Liquidity Management - 

 

在S/4HANA上，要针对不同的Application, 分别激活Cash Management，其具体的路径为：

• SPRO >> Financial Supply Chain Management >> Cash and Liquidity Management >> Cash Management >> Data Setup

其Cash Management主要功能的配置路径为SPRO >> Financial Supply Chain Management >> Cash and Liquidity Management>>Cash Management - 

3. 目标数据来源和基本操作

3.1 数据来源

下面的图表十分重要，其给出现金管理的主要对象 - 

Value date是起息日，是相较于银行相关科目而言的，其在FI凭证中的位置如下 - 

（有关的银行科目的planning level，配置在相关银行科目的G/L主数据上 Tx:FS00; 这样通过planning level + Value Date 便可以按不同的层级反映在Cash Position的报表中）

Planning date是计划日期，是相较于应收、应付而言的，其在FI凭证中的位置如下 - 

(激活Cash Management后，在customer/Vendor主数据上维护Planning Group，这样在创建凭证时，会自动带出Planning date和Planning level)

3.2 基本操作

运行FF7A或FF7B可以得到不同层级结构下对于Cash Position和Liquidity Forcast的概览。

例如下图给出了一个Liquidity Forcast的运行结果，可见在Sum Group层级，区分了“支出”和“收入”两个大组，“支出”组中可包含Purchase Requisition、Purchase Order、Account Payable等level，“收入”组中可包含Sales Order, Down Payment request, Account Receiveable等 - 

因为，公司如果有采购计划，则公司要为这笔采购预留相关的资金；同时如果公司有销售订单，有应收账款等，则说明公司在某一日会有相应的现金收入，也即现金回流。综合现金的计划流入（收入）、流出（支出），便可以反映出企业现金的流动性预测。

同理也适用于Cash Position, 只是其运行的对象变为银行相关的科目，下图给出了一个相关的解释。

也即，在Sum Group Level，我们可以区分不同的银行，例如BankA和BankB，在银行的子层，我们可以区分不同的科目类型，例如Confirmed advice收入确认、check receipt支票等，在Group from levels这一层，可以区分到某一个具体的银行科目，同时可以进一步drill down，查看到每一笔具体的transaction。

通过Cash Position, 我们可以清晰地看到企业银行账户上的交易情况，帮助企业对于自身的现金状况有一个准确的认知。

4. 参考资料

如果想了解SAP Cash Management的最新特性，可以查看SAP的标准文档 -

•  SAP Cash Management Configuration Guidance