[药品飞检]六大部门检查要点（38个子项目）

（一）财务部
1.往来打款账务–对公打款账号
2.打款凭证–相关人员签字审批
3.账目分类–每月打印科目类别（应收、应付、结余）
4.税票与随货同行单据金额一致
5.随货同行单据品种明细与税务清单品种、金额一致
6.查工资表–发放工资记录明细
（二）行政部
7.查员工花名册–人员学历
8.培训档案–年度培训计划、培训试卷、培训课件
（三）采购部
9.供货方资质–许可证、GSP、开户行、营业执照、一般纳税人资质、
委托范围、委托时间、委托区域
10.供货方随货同行单–颜色、单据内容、单据鲜章样式
11.印章备案与最近购货票据核对
12.开户许可证与转账账号与税票中账号
13.供货单位–经营范围（采购现场操作制做采购计划：查超范围，系统
能否管控）
（四）销售部
14.下游客户资料–医疗机构许可证、营业执照、委托书、委托人身份证
复印件、委托时间（均盖鲜印章）
15.含特殊药口复方制剂（蛋肽）回执单—送货员、发货员、复核员、
送达收货人、时间
16.冷链药品–运输记录、交接记录、自提记录、交接回执（回执单内容
–供货单位、购货单位、购货时间、发运时间、发运温度、到货温度、
购买药品数量、金额、生产厂家、批准文号、运输员、复核员、销售
员、开票员、购货单位收货签字、时间、盖章）
17.销售流向明细—含特殊药品复方制刘（复方甘草口服溶液、氨酚待
因等）近几月单次采购数量较大（20 瓶/盒以上）
18.销售流同明细–终止妊娠（购