银行管理 期末复习

论述
巴塞尔协议

简答：

1. 存款产品创新的着眼点:

• 存款利息
  利率档次与存款余额挂钩
  利率与存款期限挂钩
  存款利率浮动化
  付息方式
• 附加服务
   与存款配套的系列化附加服务
  个人客户，转账结算、非限制支票，免费支票、银行本票、保险箱、信用卡服务、透支保护、消费贷款、代付款项、理财讲座
  企业客户，结算发放工资、外汇兑换、投资咨询
   附加服务价格与存款利率结合
  “有条件免费账户”—降低存款的隐形利率
  “减息选择账户”—降低存款的显性利率
• 存款期限
   模糊传统定期与活期存款界限
  定活两便账户 Time-Demand Account
  自动延期定期存款
   自动为客户合理安排储蓄期限结构
  联立定期储蓄
  协定账户
• 存取方式
   简化存取方式
  一本通
   存款账户电子化服务替代传统存取手段
  清单储蓄账款
  ATM、POS、智能柜台
  电话银行系统和网上银行
• 存款目的 （针对客户特定存款目的设计特种存款）
  圣诞俱乐部账户
  假日俱乐部账户
  账户组合
  礼仪储蓄
  住房储蓄
  教育储蓄
• 存款可转让性（可转让定期存单（存款的证券化））
• 衍生投资 （在存款中嵌入衍生交易工具）
   虚拟“外币“存款账户
   将存款收益与股票、商品、黄金价格、生活成本等指标或不确定事件挂钩
  股价指数定期存单
  熊市/牛市 定期存单

2. 6C原则
   西方商业银行信用分析集中在6个方面，通常称为信用的“ 6c”原则。
   ①品德(Character)，是指借款人的诚实守信或还款意愿，如果对此存有任何严重疑问，就不予贷放。
   ②能力(Capacity)，是指借款人——无论是企业还是个人所具有的法律地位和经营才能，这反映了其偿债的能力。从经济意义上讲，借款人的偿还能力可以用借款者的预期现金流量来测量。
   ③资本(Capital)，是指借款者财产的货币价值，通常用净值来衡量(总资产减去负债)。资本反映了借款者的财富积累，是体现其信用状况的重要因素，资本越雄厚，就越能承受风险损失。
   ④经营环境(Condition)，指借款者的行业在整个经济中的经济环境及趋势。像经济周期、同一竞争、劳资关系、政局变化等都是考虑的内容。
   ⑤抵押品(Collateral)，借款人应提供一定的、合适的有价物作为贷款担保，它是借款者在违约情况下的还款保证。
   ⑥连续性(Continuity)，指借款人经营前景的长短。
3. 商业银行的优势
   天然具有安全、信誉、品牌和资本优势；
   能凭借较多的物理网点、较强的技术实力、较完备的咨询服务为客户提供理财、现金管理、消费信贷等综合金融服务。
4. 融资缺口和持续期缺口分析
   融资缺口（funding gap)由利率敏感资产与利率敏感负债之间的差额来表示。很显然，融资缺口有零缺口、正缺口、负缺口三种状态。
5. 提高资本充足度的策略
   资本充足度（capital adequacy）标准的基本原则
   数量充足
   构成合理
   银行需要在“抵御风险”与追求盈利之间进行权衡：对股东而言，最优资本规模是在银行在可承受的风险范围内创造最大收益的资本量
   资本充足度衡量方法：

• 资本与存款比率
• 资本与总资产比率
• 资本与风险资产比率
• 资本与分类资产比率
• 综合分析
  资本充足率=资本/风险资产。
  提高资本充足率的对策自然就包括：分子和分母对策。
  分子对策：扩充资本（补充内源资本：提高盈余留存：补充外源资本：发行资本工具）。
  分母对策：控制风险。具体细节网上到处都是
  名词解释：

1. 监管资本（Regulatory Capital）
   监管当局对银行的最低资本要求，包括用于抵补银行预期损失的准备金和非预期损失的资本

• 会计资本与监管资本：
  会计学对资本的界定强调产权性质
  监管者的规定反映了对银行资本功能的理解
• 经济资本与监管资本：
  监管资本是强制要求（监管层面）
  经济资本是自行估算（管理层面）
  PS：
  会计资本/账面资本（Book capital）
  银行总资产与总负债账面价值的差额，即资产净值
  经济资本（Economic capital）
  银行在一定的置信度和期限下，可用来吸收经济损失（即非预期损失）的最低所需资本。

2. 存款保障制度
   接收存款的金融机构向存款保险机构投保，当投保机构发生危机无力支付存款时，由保险机构向其提供财务援助或对存款者给予偿付。

• 美国率先创建现代存款保险制度
   19 世纪-20世纪初 14州设立存款保险制度均失败
   1930-1933 大萧条
   根据1933银行法，成立联邦存款保障公司：1935成为永久机构
• 构成要素
   存款保险机制的性质：政府出资、政府和金融机构共同组建、银行同业工会建立的民间存款保险机构
   存款保险的参加原则：强制投保、自愿投保、强制与自愿相结合
• 保险费率的设置
   差别费率
   单一费率
• 存款保险的额度
   无限承保
   有限承保
• 理论基础
   避免“囚徒困境”导致银行挤兑风潮
   隐含问题：道德风险
   存款人失去监督银行的动力
   存款保险鼓励银行从事冒险活动

3. 表外业务
   表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，它有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。表外项目也被称为“或有负债”和“或有资产”项目，或者叫“或有资产和负债”。
   所谓表外业务（Off-Balance Sheet Activities，OBS），是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
4. 核心存款 code deposits
   存款分为核心存款和非核心存款，后者又称为易变性存款或波动性存款volatile deposits譬如季节性存款和脆弱性存款。
   银行的存款总额基本上能够保持在一个稳定的水平上。我们可以把银行存款总额划分为长期稳定部分和短期波动部分两部分其中, 长期稳定部分称为核心存款（Core Deposits）；其余部分则称为波动存款(Volatile Deposits)。
   与商业银行其他来源资金相比, 核心存款具有成本较低、长期稳定的优点, 是每一个商业银行都积极努力获取的资金来源方式。如果商业银行的核心存款较多, 则它具有更强的市场风险抵抗能力, 可以更为灵活地运用其获得的资金以获得更多的赢利。相反, 如果商业银行的资金来源过分依赖于波动存款以及资金市场借入资金, 则其可获得的资金及其平均成本将取决于资金市场的供求情况, 市场风险较高, 而且对资金的运用也往往受到更多的限制。鉴于这个原因, 各商业银行都在争取核心存款上颇下工夫。核心存款不一定为定期存款，它只是存款中保持稳定的部分。
5. 资产负债管理
   资产负债管理的基本应用目标是从今天的资产负债表出发，结合行内经营管理和外部监管要求，通过模拟未来利率变化、汇率变化、资产负债结构组合变化，预测未来任意时段的资产负债变化情况、净利息收入变化情况，通过对各种不同业务情景的预测、模拟，以及结果的对比分析，从而评估不同业务情景对流动性、利率风险的影响，以满足外部监管要求（流动性风险管理、市场风险管理），同时为内部经营管理提供辅助决策支持，为合理化的资产负债结构配置以及净利息预测提供支持。