K3 CLOUD出纳相关知识（应收金额、手工日记账、银行对账单）

一、应收款明细报表汇总报表上的“本期收款”取的是收款单上的“应收金额”字段，这个字段表示这次收款应该冲掉的应收的金额。那个实收金额是指银行帐上实际收到的钱，会影响出纳的日记账等帐表。

二、新增手工日记账主要解决以下应用场景：
1、总账会计手工录入现金或银行存款科目的凭证
2、总账会计把凭证传给出纳
3、出纳根据总账凭证进行“复核记账”，或者手工新增日记账来进行登账或者收付款

三、银行对账单首笔余额就是对账单第一笔发生额的余额，末笔余额就是取对账单最后一笔余额，比如一月份的银对账单最后一笔余额是1月31日，余额是1000,手工新增2月份的银行对账单，首笔发生额是2月1日贷方100，那么首笔余额就是1月份末笔余额1000+100=1100 ；银行对账单一般都是从银行下载单，导入系统后会自动取导入文件的第一笔余额。