SAP FI系列 (036) - 应收票据贴现

贴现是指汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。简单说，就是提前拿到款，银行收取根据距离到期日计算的利息。贴现的会计分录：

借：银行存款
借：财务费用 - 手续费
贷：或有负债-票据贴现

应收票据贴现因为涉及到银行手续费，除了应收票据之前的配置外，还需要配置手续费的科目确定。配置路径：

备注：55030100：财务费用 - 银行手续费

应收票据贴现的操作

查询客户的应收票据：

事务码： F-33

点击选择汇票按钮，输入会计凭证号码 1400000007，然后回车：

系统提示：

模拟会计凭证：

点击过账按钮，生成会计凭证：

到期冲销或有负债