oracle 折旧公式,oracle FA_资产折旧 1.1.doc

您所在位置：网站首页 > 海量文档

&nbsp>&nbsp计算机&nbsp>&nbsp数据库

oracle FA_资产折旧 1.1.doc24页

本文档一共被下载：次,您可全文免费在线阅读后下载本文档。

下载提示

1.本站不保证该用户上传的文档完整性，不预览、不比对内容而直接下载产生的反悔问题本站不予受理。

2.该文档所得收入(下载+内容+预览三)归上传者、原创者。

3.登录后可充值，立即自动返金币，充值渠道很便利

资产折旧操作手册

.

文档作者:

创建日期：2012/8/21

更新日期：2012/8/23

文档编码：

当前版本：1.1

文档控制

变更记录

3

日期作者版本变更参考2012-8-211.0原始文档2012-8-231.1附加规则

审核

姓名职位

分发

拷贝编号姓名位置/岗位

备注:

出于文档管理的目的，如果您收到了本文档的电子版本，请打印出来并在封面的相应位置写上您的名字。

出于文档管理的目的，如果您收到了本文档的纸介质版本，请在封面写上您的名字。

目录

文档控制2

目录3

操作手册1

作业内容1

设置步骤1

准备工作：为已有的资产创建会计分录1

运行折旧3

折旧预测5

折旧改写7

假设分析功能11

预测分析12

测试流程14

测试YTD折旧和累计折旧14

问题与总结17

问题及解决17

1.运行折旧程序报错17

总结18

附录19

Metalink资料19

操作手册

作业内容

资产折旧、折旧改写、折旧假设分析、预测分析。

设置步骤

准备工作：为已有的资产创建会计分录

为了查看资产创建流程中完整的会计分录，为已新增的资产创建会计分录。

路径：FA:提交请求

查看请求CREATE ACCOUNTING-ASSETS的输出结果。

其余的分类账都是类似以上分录，借方为160106固定资产，贷方为160199固定资产中转科目。

在总账中则生成的是合并的日记账，但把不同类别的事务进行了区分。分类汇总的规则可以在SLA中定义。

点击行追溯可以看到事务处理信息

运行折旧

首先为了测试折旧效果，录入一个上月开始启用的资产，完成后不用过账即可运行折旧。

路径：资产：折旧：运行折旧

首次运行折旧不要勾选关闭期间，否则无法进行改写折旧。

该请求集包括三个子请求

查看JOURNAL ENTRY RESERVE LEDER REPORT输出：

上面的资产为8本月新增资产，根据NEXT MONTH规则，当月增加的资产不折旧，最后一条272966是为了测试折旧新录入的7月启用的资产。

查看该条资产的财务信息。月折旧额=(原始成本100-残值0)/(5年*12月)=100/60=1.67.

运行创建会计分录请求后，查看会计分录

折旧预测

折旧预测提供在现有的资产状况下，目标期间每期折旧金额的报告。根据报表明细不同会对结果做不同的汇总。

路径：FA:折旧：预测

预测结果和实际结果相同。

报表明细选择成本中心时，报表就不再针对资产做明细的输出，而是按部门进行汇总。

经测试这两个复选框可以同时勾选，报表输出会在这两个维度上进行明细汇总。

折旧改写

折旧的改写有两种方式：折旧或附加折旧。其中折旧方式的金额会覆盖掉原折旧金额，而附加折旧不会覆盖，而是在原折旧的基础上再增加一次折旧。

1.折旧改写的条件

1.1.首先对已传送到到总账中而未过账的折旧测试改写的效果。

路径：FA:折旧：改写

将状态改为过账后保存。运行折旧请求，查看输出

折旧测试1的折旧额由1.67变为了1.5，说明改写成功

这时提交创建会计科目并最终过账到GL的请求

总账会将改写的折旧过账。

如果将上面改写前的1.67元折旧手工过账，子分类账余额不会被更新，FA中资产的折旧额也还是改写后的1.5元。

另外，如果改写已过账，无法对同一条资产进行再次改写。

1.2.测试已传送到GL并过账的折旧能否改写

录入一项7月启用的资产，资产编号275964

对其计提折旧，最终创建会计分录并过账。

确认折旧日记账在总账中已过账后，在FA进行折旧改写

运行折旧，并以最终过账方式创建会计分录。

资产的折旧记录被更新为改写后的2元。

测试结果说明，原折旧在总账中是否已过账，折旧都可以被改写。

2.测试BONUS RULE的效果。

首先定义一个附加规则。路径：设置：折旧：附加规则

假设分析功能

录入一项本月启用的资产，尝试使用假设分析功能分析如果折旧方法变化，该资产的折旧情况如何变化。

基本预测功能

不改动资产的实物和折旧信息，运行假设分析请求，查看输出。每月的折旧都是可收回成本15200/折旧期数48=316.67

改动资产的启用日期和折旧方案进行假设分析

根据上面的报表，可见在假设分析的界面写入的启用时间是不生效的。报表中折旧一栏是实际折旧的金额，新折旧则是根据假设的折旧条件计算出的参考值。如此例中，月折旧额=(成本16000-残值0)/(使用年限1*12个月)=16000/12=1333.33.

虚拟资产假设分析

虚拟资产假设分析不需要基于现有的资产，可以根据录入的原值、累计折旧、折旧方案信息进行将来期间折

发表评论

请自觉遵守互联网相关的政策法规，严禁发布色情、暴力、反动的言论。

用户名:

验证码:

匿名?

发表评论