SAP财务模块之资产数据源剖析

目录

前言

一、业务概念

1.1 相关术语

1.2 主要事务码

二、资产数据源介绍及抽取注意事项

2.1 资产数据源介绍

2.2.1  0ASSET 资产子编号

2.2.2  0ASSET_AFAB 资产折旧范围

2.2.3  0FI_AA_11 计划折旧

2.2.4  0FI_AA_12 已过账的折旧

2.2 数据抽取之前

2.3 数据抽取顺序

三、建模注意事项

3.1 标准模型建模数据流

3.2 模型字段

3.3 核心指标总结

总结

前言

FI-AA 用于在 SAP 中获取、管理、评估和监督固定资产。FI-AA 是总账的子分类账。分类帐是一个需要理解的重要概念，因此在深入了解固定资产生命周期的细节之前，我们将对其进行更多的讨论。子分类帐将各个交易明细存储在单独的表中，并通过各个主记录（例如供应商、客户和固定资产）进行管理。FI-AA 是它自己的分类帐，所有资产会计分录都存储在单独的表中。通过资产主记录和 FI-AA 分类帐管理和查看交易详情。

与应收账款和应付账款一样，FI-AA 子分类账通过总账对账科目链接回总账。每个分类账科目必须链接回总账统驭科目。当会计分录过账到 FI-AA 子分类账时，系统会自动更新相应总账统驭科目中的余额。因此，交易明细存储在子分类账中，但余额在总账中更新。

在讲SAP FI-AA之前，需要先理解一下资产的生命周期，资产的生命周期一般都为购置、维护、折旧到报废这样一条直线过程，但也有很多特殊情况发生，当这些例外情况发生时，资产的生命周期就会变得与一般情况不同。

• 购置。购置是资产生命周期的第一步，它能够准确的反映资产的真实成本，在系统中，它需要创建资产主记录并使其资产资本化，无论资产如何获取，固定资产获取过程中都有两个步骤：创建资产主记录和过账资本化价值。一旦这些步骤完成，固定资产的生命周期就开始了。
• 维护。随着资产生命周期的推进，许多事件可能导致对资产或其价值进行必要的调整。例如，资产维护或改进可能会改变资产的价值，或者资产可能会损坏或毁坏，在这种情况下就需要进行维护。
• 折旧。折旧是资产在一段时间内的消耗，SAP 中的折旧方法确定资产的折旧率，资产的账面净值是原始成本减去折旧、摊销和减值成本。当资产为固定资产时，我们一般称其为折旧，其他类型都可称为摊销，折旧是在一定的规则下进行运行的。
• 报废。报废是资产生命周期的最后阶段，它是从资产组合中移除资产或资产的一部分。

一、业务概念

1.1 相关术语

资产主数据，很多人员也习惯称之为资产卡片。很重要的一个概念是建立一个资产卡片，不代表你就拥有了一个固定资产，那仅仅是一个卡片而已，里面记录一些相关的信息。比如说，可以建立电脑这么一个资产卡片，事务代码： AS01, AS02, AS03等等，建立该资产后，会有对应的资产号。

资产类型：包括固定资产、无形资产、在建工程、使用权资产等等 

资产事务类型：可以简单理解为AA的移动类型。资产购入、重估、报废等业务操作均对应着不同的事务类型码；资产事务类型也是BW报表中常用的特征，用于限定资产的不同操作或用途。

折旧范围：采用一定的折旧方法对资产进行特定目的的管理，不同的折旧范围对资产的折旧价值采用不同的折旧方法进行管理。

计划价值和过账值。资产的数据有两类：计划值和过账值。计划是系统根据用户预定义的折旧方式及评估方式来模拟资产价值，此为计划值，当实际过账该资产时，就会生成实际过账的数据。

1.2 主要事务码

AS01	创建资产	S_ALR_87012037	显示资产主数据变更记录
AS02	更改资产	S_ALR_87011963	资产余额-按资产编号
AS03	显示资产	S_ALR_87011964	资产余额-按资产分类
AS11	创建子资产号	S_ALR_87011966	资产余额-按成本中心
AS93	显示初始化资产	S_ALR_87011967	资产余额-按工厂
AW01N	资产浏览器