银行专业术语解释说明 超级详细

1、借记和贷记

借和贷在会计学上只是一种记账符号，做会计分录，必须要有这两个记账符号，表示各账户间的对应关系，有借必有贷，有贷必有借，借贷必相等。

对于借表示增加还是贷表示增加，取决于账户的性质和结构；资产、成本、损益支出类借方表示增加，贷方表示减少；负债、所有者权益、损益收入类借方表示减少，贷方表示增加。

2、 清算与结算

简单说结算就是本行系统内的一种帐务结算，它只限于本系统。而清算则是相对于本系统或者是为本系统服务的相关机构，通常它是介于两个独立结算系统之外的第三方有偿清算服务。

比如说工农中建这四大银行就具有独立结算的系统而怎么通过一个中介机构来把各家的结算业务连接起来呢？中国人民银行清算中心担任了这一重要的角色。

3、 退汇

汇兑的退汇是指汇款人对汇出银行已经汇出的款项申请退回汇款的行为。收款人与汇款人必须达成一致的退汇意见。转汇银行不得受理汇款人或汇款银行对汇款的退汇意见。

对于收款人拒收的汇款，应即办理退汇。如汇入行向收款人发出取款通知而收款人2个月无法交付的应退汇。

4、落地

银行的个贷系统需要做笔业务，它可能需要先发送个交易信息银行核心系统进行一些帐户等信息的验证，核心系统验证完后，再转发出去给其他系统。

对于核心系统来说只进行了一些业务逻辑判断并没有将交易的具体信息存入自身的数据库，对于核心系统来说这就叫做不落地，如果核心把交易的具体信息都记录下来存入自身的数据库就叫做业务落地了。

5、冲正

银行冲正是指由操作员发起的，对已经成功记账的交易进行撤销的过程。而自动冲正则指由系统发起的，对不确定交易的撤销过程。一般说来，冲正交易状态主要有三种：成功、失败和不确定。

6、跑批

就是结帐，批量最主要就是产生总帐,进行总分核对，再次就是进行大批量交易，如:结息,计提,代收付等(这一步可以在各分布平台做)。 再次就是生成报表,导出流水数据等。 简单来讲就是每天半夜结算一次，一般是在10点到12点左右。

7、头寸

头寸（position）也称为“头衬”就是款项的意思。头寸指投资者拥有或借用的资金数量。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为“多头寸”，如果付出款项大于收入款项，就称为“缺头寸”。对预计这一类头寸的多与少的行为称为"轧头寸"。到处想方设法调进款项的行为称为“调头寸”。如果暂时未用的款项大于需用量时称为“头寸松”，如果资金需求量大于闲置量时就称为“头寸紧”。

8、其他类

归集：将分级账户中的钱转到总账户中。