MWST和 MWSI在SAP定义都命名为“销项税”,它们基本功能是相同,只有几个配置差别。 MWST 标准的TAX条件类型, 计算类型是: A 百分数 它的条件记录需要通过 VK11维护; MWSI 标准的TAX条件类型, 计算类型是: H 包含手续费 它的参考定价类型是MWST,也就是说系统会采用MWST的条件记录, 我们不需要通过 VK11维护MWSI的条件记录;
销项税
MWSI计算类型H,表示价格含税,MWSI = 【销售价格/(1+税率)】*税率;
MWST计算类型A,表示价格未税,MWST = 销售价格 * 税率;
具体代码请大家参见SAP源码:LV61AA43
进项税核算:
1、假定采购价PB00(不含税),税率17%,则进项税 = PB00 * 17%;
2、运费发票,假定运费FRC1(不含税),税率7%,则进项税 = [FRC1 / (1 - 7%) ] * 7 %,农产品收购发票同运费发票;
销项税核算:
3、假定销售价PRC1(含税),税率17%,则销项税 = [PRC1 / (1 + 17%
4、假定销售价PRC1(不含税),税率17%,则销项税 = PRC1 * 17%;
进项税 采购使用系统标准定价过程,则进项税计算采用系统默认配置,如果税率为17%,则才用MWVS条件类型计算公式: MWVS计算类型为A,MWVS 计算逻辑 = BASB(这里取PB00) * 17 %; 农产品收购发票进项税计算逻辑: MWCN计算类型为I,MWCN计算逻辑 = 【MASB / ( 1- 13% ) 】* 13%;