老板需要熟知的财税知识

1.企业每个月需要交哪些税?企业每个月要交企业所得税、个人所得税、增值税、附加税、印花税。

2.企业所得税要交多少?

2023年1月1日-2024年12月31日，企业利润100万以下，企业所得税率为5%，利润100万至300万，税率为5%，利润300万以上，税率为25%。

3.哪些发票可以做公司成本票?

办公室固定和消耗费用、差旅交通费用、企业培训及活动费、企业车辆费、推广及招待费、财务费等开出的发票可以作为公司成本票。

4.哪些发票能抵扣进项税额?

增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等。

5.普票和专票有哪些区别?抵扣不同:普票不能抵扣增值税、专票可以抵扣增值税。税率不同:普票为3%，专票为13%、9%、6%。联次不同:普票为记账联和发票联，专票为记账联、发票联、抵扣联。

6.企业可以长期零申报吗?

零申报不建议超过6个月，否则会引起税务局的重点关注。

7.企业未经营，可以不用报税吗?不可以，公司注册下来，就一定要记账报税，未经营可以申报。

8.企业不想经营了，怎么处理?可以进行转让或注销，如果是有价值的企业，

让。

9.发票开错了怎么办?

分以下情况:当月的发票可作废，跨月的发票要红冲，、成品油专用发票必须红冲，销货退回的发票要红冲，电子发票必须红冲。

10.公司注册完之后，还要做什么?

刻章、税务登记、记账报税、开通银行对公账户、企业年报。

11.营业执照上没有的经营范围，可以开票吗?若是临时性业务，可以自行开具发票，但若是经常性业务，建议工商局和税务局增加经营范围。

12.企业要刻哪些章?

正常经营且要开发票，就要刻公章、法人章、财务章和发票章。

13.企业如何节税?

合理节税，可以注册3家企业，分别是一般纳税人企业，小规模纳税人企业和个体户。一般纳税人企业给客户开专票，客户不需要开专票可以用小规模纳税人企业，私人账户使用多的，可以通过个体户。

14.税局查账都查什么?

查合同、发票、上下游和资金流。

15.小规模纳税人企业有什么优惠政策?2023年，月销售额10万元以下(含10万元)的小增值税小规模纳税人免征增值税。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入减按1%预征收率征收增值税适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

16.金税四期会重点查什么?

查隐瞒收入、虚列成本、虚开发票、库存异常、社保异常税负异常

17.哪些企业不用缴纳企业所得税?

个人独资企业、合伙企业。

18.发票上能盖财务章和公章吗?

不可以，发票上是盖发票专用章。

19.哪些情况下，对公账户可以转私人账户?发放工资、提取备用金、股息分红、偿还公司向个人的借款。

20.个人可以开具发票吗?

可以，需要去税务局申请，税率为3%。

21.企业一定要找代理记账吗?

要看公司需要，如果新注册的公司，没有请财务人员，为了节省成本，可以找代理记账，对方一定要有代理记账许可证才行。

22.发票上的发票章盖反了有用吗?

如果盖的章是清晰完整的，盖反了同样有用。

23.什么是虚开发票?

没有真实交易;有真实交易但开具的金额或数量不符;进行了实际交易但让他人开具发票，这些情况都是虚开发票的行为。

24.什么是零申报?

在纳税申报的所属期内没有发生应税收入，同时也没有应纳税额的情形，就是零申报。

25.企业未记账报税会怎么样?

面临税务局的罚款，法人不能买养老保险，法人被限制出境，不能搭乘飞机和高铁，不能移民，不能借款。26.忘记做企业年报了，怎么办?忘记年报，可以进行补报年报。

27.企业报税是什么时候进行?

个人所得税每个月前15日;企业所得税每季度1、4、7、10月前15日;增值税小规模每季度1、4、7、10月前15日般，一般纳税人每个月前15日;附加税小规模每季1、4、7、10月前15日，一般纳税人每个月前15日;企业所得税年报1月1日~5月31日;企业工商年报1月1日~6月30日。

28.什么情况下，公司可以不给员工交社保?退休返聘人员、未毕业实习生、兼职员工、劳务派遣人员

29.软件产品可以享受哪些增值税优惠政策?销售、进口软件产品的一般纳税人，能够享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策。