每年节省资金50亿！大型水泥集团如何通过用友全球司库建设管好票据，盘活资金？

水泥是国民经济建设的重要基础原材料，在国民经济基本建设、工业建设以及其他相关建设领域具有不可替代的作用。从 1985 年开始我国水泥产量已连续24 年居世界第 1 位，中国是世界最大的水泥生产国之一。

但随着经济发展进入变轨期，投资处于震荡调整阶段，中国水泥行业总产能已经过剩，严重影响了行业盈利能力和生态环境。近年来我国积极推进水泥行业供给侧改革，鼓励企业加快技术创新和转型升级。在市场优胜劣汰，环保限产以及行业自律的推动下，水泥企业经营面临新一轮挑战，尤其是对资金、商业汇票等核心资产的管控，对企业发展有着至关重要的影响。

本文研究的领先实践企业，是中国最大的水泥集团，面临沉淀资金多，融资资源少，商业汇票占比大，难管控等诸多问题，该企业积极运用数智技术，建设用友全球司库管理体系，充分管理和运用商业汇票资源，进一步提高集团业务发展能力。

• 企业简介

该集团企业的主营业务收入、利润等主要经济指标连续多年保持建材行业领先水平。组建于1996年，是国务院120家大型试点企业集团之一，实际控制人为安徽省国有资产监督管理委员会。旗下拥有两家上市公司，间接参股多家水泥公司，拥有300多家全资、控股子公司及参股子公司，主要分布在华东、华南及中西部的二十余个省、市、自治区，营业收入、总资产均超2000亿元人民币，为世界500强企业。

• 建设背景

水泥行业产能过剩，行业景气度存在一定波动风险，且属于资金密集型行业，普遍面临结算量大、沉淀资金过大的问题。水泥行业收付结算中，商业汇票占比高、监控难、管控差、周转效率低等痛点一直困扰着水泥生产企业，并进一步加剧应收、应付票据双高的问题。当前各金融机构对该行业授信贷款谨慎介入，造成融资利率偏高、融资资源较紧张，这对企业流动性管理提出更高要求。因此，水泥生产企业要应对资金和票据资源调配、结算效率、授信贷款管理三大方面挑战，以获得更好的可持续发展能力及竞争优势。

三、建设难点

1. 原有资金管理系统业务功能较少，无法形成有价值司库业务分析，影响集团决策。
2. 业务系统无法与财务会计、全面预算友好协作，达不到预算控制付款单据的目的。
3. 缺少银行票据池功能，无法完成票据集中管理，影响集团票据资源管控。
4. 直联银行数量太少，且实用性不强，影响业务财务高效管理。

四、总体规划

1、设计思想

将用友全球司库管理作为企业战略目标落地的核心，确保系统尽快上线、尽早受益，并逐步完善；同时完成用友全球司库管理组织组建，确保管理、系统同步健康发展。

2、建设目标

升级老版本财务会计至全面预算所在平台，并在该平台重建用友全球司库管理系统。一期完成用友全球司库管理组织组建，统一用友全球司库管理平台，上线运行；二期完善异构系统集成对接，提升业财融合水平。

目标：

实现信息集中，组织管理协同，提升集团用友全球司库管理能力。

提升流动性管理能力，管控外部融资需求，优化融资环境。

实现业财一体，提升业务运营效率。

加强融资授信管理，防控信用风险。

3、设计蓝图

（1）以用友全球司库管理为核心，建设智慧财务管理平台，包括：用友全球司库管理、财务会计、企业绩效管理；与企业各业务系统互通信息、高效协作；实现业务高效、自动化运营。

 

（2）集团总部统筹各子集团共同进行用友全球司库管理。

该集团企业下属三个子集团，各自建立二级结算中心，集团总部集中监控全集团用友全球司库业务运营；各子集团之间业务隔离、数据隔离、权限隔离；子集团内各单位实现用友全球司库数据共享。

五、建设与应用

（一 ）建设内容

1.搭建全集团统一司库管理平台，健全司库管理业务，全线上管控业务运营。操作类业务：商业汇票、现金管理、保函管理、信用证管理；运营类业务：资金计划、资金调度、资金结算、票据集中管理、授信管理、贷款管理；风险智能预警。

2.用友全球司库管理平台与业务系统集成，并打通与多家银行系统的银企直联，实现集团业财一体融合管理。

（二）应用过程

1.实现全级次、全流程资金计划管理，资金计划智能分析，提高集团对成员单位资金的统筹规划和监控能力；审批额度自动管控成员单位付款，有效防控付款风险。

 

2.提升资金、票据资源调配能力，降低外部融资需求

（1）聚票成池，有效配置票据资源

成员单位应收票据集中管理，票据支付需求由集团调配适合票据。集团票据池联动银行票据池、商业汇票，实现集团票据资源高效配置。

 

（2）资金集中，有效发挥规模效应

各子集团作为二级结算中心，对成员单位资金进行归集，集中资金资源，发挥资金规模效应，提高收益。根据自身管理特点，匹配适合资金池管理方案，当成员单位账户余额不足时，结算中心进行内部资金调拨，盘活内部资金资源。

（3）债务融资全流程管控，管控信用风险。

授信到期、贷款到期、应付票据到期、信用证到期预警。系统根据生成还款、付息计划，自动生成还款、付息单据，同时生成会计凭证，提高业务运营效率，节省人力成本。

（4）用友全球司库财务集成使用，银行企业实现直联

用友全球司库管理系统与财务会计同一平台内无缝对接，与12家银行实现银企直联，与8家银行实现电票直联。应付单据自动推送至用友全球司库管理平台生成付款申请，对外支付，收付款数据自动推送至总账生成会计凭证。

六、应用效果

（1）统一司库管理平台

全集团一套用友全球司库管理平台，数据标准和业务处理规范统一，集团获得高质量数据及分析，集团用友全球司库管理能力得到有效提升。

（2）业务财务一体管理

业财一体，与财务系统集成使用，与银行系统进行银企直联及电票直联，业务单据直通式处理，有效提升结算效率。

（3）资金运营线上管理

通过资金归集、调拨，盘活集团资金，年实现效益近10亿元。

（4）企业票据高效周转

通过内部票据池，满足成员企业票据支付需求，提高票据周转效率

该企业集团财务部统筹多子集团结算中心管理模式，通过一套用友全球司库管理系统，在不影响各子集团/上市公司财务、业务独立运营前提下，解决了多板块业务独立运营或拥有上市公司的集团型企业用友全球司库管理组织协同性差的问题。实现业财一体化建设，解决了集团型企业多系统独立运营所导致的信息孤岛问题。采用票据集中管理模式，有效调配内部票据资源，提升票据周转效率，有效解决结算中应收应付票据较多行业（如：制造业、建筑业、采矿业等）面临的票据难管控、难调配问题。上线用友全球司库管理平台，企业有效减少开票保证金约50亿元/年，节约资金占用费约7500万元/年，节约开票手续费约1500万元/年。