关于 SAP FI 凭证记账码 的相关规律及知识讲解

          SAP 的凭证记账码是SAP的一大特色，如果能记住SAP记账码的对应的含义，对理解SAP财务业务是很有帮助的。我问过很多用了很久SAP的财务人员，他们对SAP的记账码的了解都是知之甚少。其实SAP记账对应的意义是一定的规律的。当然SAP的记账码也可以自定义，但遵循这个默认规律会方便大家使用好SAP系统。

 SAP记账码大致有如下规律：

 1） 首位是用来可用来区分借方或者贷方，偶数表示是借方（例如：01 客户借方、21供应商借方、40总账借方） ；奇数表示贷方（11客户贷方 、3供应商 贷方、50总账代方）。

2）首位是0和1的表示客户相关业务；首位是2和3的表示供应商相关业务; 4和5表示总账相关业务;

     7 表示资产相关 ; 8和9表示物料总账相关

记账码	类型	借贷方标识	描述解释
01	C（客户）	D（借）	发票
02	C（客户）	D（借）	冲销贷项凭证
03	C（客户）	D（借）	银行费用
04	C（客户）	D（借）	其它应收(款项)
05	C（客户）	D（借）	付款
06	C（客户）	D（借）	收付差额
07	C（客户）	D（借）	其他结算
08	C（客户）	D（借）	收付结算
09	C（客户）	D（借）	特别总帐借方
0A	C（客户）	D（借）	CH 汇票凭证贷方
0B	C（客户）	D（借）	CH 取消信贷凭证
0C	C（客户）	D（借）	CH 清算借方
0X	C（客户）	D（借）	CH 清算贷方
0Y	C（客户）	D（借）	CH 信贷凭证贷方
0Z	C（客户）	D（借）	CH 取消汇票凭证贷方
11	C（客户）	C（贷）	贷方凭证
12	C（客户）	C（贷）	冲销发票
13	C（客户）	C（贷）	冲销费用
14	C（客户）	C（贷）	其它应付
15	C（客户）	C（贷）	收款
16	C（客户）	C（贷）	收付差额
17	C（客户）	C（贷）	其他结算
18	C（客户）	C（贷）	收付结算
19	C（客户）	C（贷）	特别总帐贷方
1A	C（客户）	C（贷）	CH 取消汇票凭证借方
1B	C（客户）	C（贷）	CH 信贷凭证借方
1C	C（客户）	C（贷）	CH 信贷凭证借方
1X	C（客户）	C（贷）	CH 清算贷方
1Y	C（客户）	C（贷）	CH 取消信贷凭证贷方
1Z	C（客户）	C（贷）	CH 开票凭证贷方
21	V（供应商）	D（借）	贷项凭证
22	V（供应商）	D（借）	冲销发票
24	V（供应商）	D（借）	其它应收(款项)
25	V（供应商）	D（借）	付款
26	V（供应商）	D（借）	收付差额
27	V（供应商）	D（借）	清算
28	V（供应商）	D（借）	收付结算
29	V（供应商）	D（借）	特别总帐借方
31	V（供应商）	C（贷）	发票
32	V（供应商）	C（贷）	冲销贷项凭证
34	V（供应商）	C（贷）	其它应付
35	V（供应商）	C（贷）	收款
36	V（供应商）	C（贷）	收付差额
37	V（供应商）	C（贷）	其他结算
38	V（供应商）	C（贷）	收付结算
39	V（供应商）	C（贷）	特别总帐贷方
40	G（总账）	D（借）	借方分录
50	G（总账）	C（贷）	贷方分录
70	A（资产）	D（借）	借方资产
75	A（资产）	C（贷）	贷方资产
80	G（总账）	D（借）	库存初始输入
81	G（总账）	D（借）	成本
83	G（总账）	D（借）	价格差额
84	G（总账）	D（借）	消耗
85	G（总账）	D（借）	库存的更改
86	G（总账）	D（借）	收货/收票 借方
89	M（物料）	D（借）	入库
90	G（总账）	C（贷）	库存初始输入
91	G（总账）	C（贷）	成本
93	G（总账）	C（贷）	价格差额
94	G（总账）	C（贷）	消耗
95	G（总账）	C（贷）	存货变动
96	G（总账）	C（贷）	收货/收票 贷方
99	M（物料）	C（贷）	出库

存储记账码的后台表是： TBSL 。