一、自动付款和内部控制点
1、执行自动付款,根据选择性条件如会计员、供应商类别、日期、付款方式,检索符合条件的供应商付款信息。付款信息包括付款条件、付款方式、开户行、冻结付款等
2、生成付款建议和付款建议修改
3、自动付款,更新供应商明细帐和平行更新总帐,付款数据被送入付款媒介程序,进行实际支付
4、内部控制点分析
4.1 支付凭证的专门管理和支付凭证的审核
4.2 自动付款上述控制点作用不强---维护供应商权限和输入供应商发票权限分开----敏感字段的特别控制,修改需由用户批准
内部控制点的设置是纯粹的管理问题,需结合系统从功能角度对可能产生管理漏洞的地方特别处理,如建立权限、特殊的审核、特殊的确认程序等。
二、应收帐款
1、客户主记录
集团层:编码、名称、地址、税号、银行帐户
公司代码层:付款条件、统驭科目、利息计算、催款控制、对帐控制等
销售范围层:
2、统驭科目和特别总帐标志
统驭科目是用来将明细分类账附加到总帐的一种总帐科目。统驭科目和明细分类账在过账业务时同步更新,即行项目明细保持在明细分类账中,汇总信息则保留在统驭科目中。统驭科目不可直接过账。
一般的,把某个客户最经常发生的业务对应的总帐科目设置为他的统驭科目。而对于客户可能发生的其他业务,如预收、应付等,定义特别总帐标志。
特别总帐标志可以用来核算表外业务,在备注项中
3、信用控制范围
可以将不同的公司代码分配给相同或者不同的信用范围。业务和客户相似的公司代码可以使用统一的信用管理。
总信用额度、单个信用范围最高限额、已分配限额、本范围信用限额(对客户)、已使用限额
4、信用检查
静态信用额度检查:销售订单发货超过信用额度,自动冻结销售订单不允许发货,或通过审批解冻销售订单发货
最早未清项检查:检查是否有超过还款期限的未收到款项,有就冻结所有的客户订单
未清项检查:是结合动态和静态的检查,规定逾期最大未清项百分比,若逾期未清项超过改百分比,对于今后订单自动冻结。
5、催款和自动信函往来
在客户有逾期帐的情况下,运行催款程序,系统自动选择客户和逾期帐项,打印催款函,并更新客户主记录。格式可自定。
信函往来如上,可自定如对帐函、余额确认函等。
6、利息计算及其他功能
利息的分类:罚金利息,或者配合的收款和资金政策的融资手段(如预付款的补偿结息)
其他功能:账龄分析、自动计提坏帐准备、重分类调整、汇兑损益等。
三、应付帐款
主要内容与应收类似
1、员工费用核算
应用:可以用差旅模块实现TR,若仅需要对员工进行费用的核算、发放和分析,就可以使用应付帐款模块管理。应付帐款所有功能都可用来对员工进行管理。
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