FIAA固定资产【12期末结算】

1.1    期末结算（加作者微信ficodk索取完整无水印pdf版）

1.1.1       月末结算

资产月结流程如 图 8?128 所示。

图 8?128

①    执行事务码AFAB运行折旧，②执行事务码AFBP显示折旧运行日志。

关于折旧运行的介绍请参考“8.9资产折旧”章节。

③    执行事务码ASKB/ASKBN过帐APC价值。

由于资产过账是平行记入各折旧范围的，即使各折旧范围采用了不同的折旧方法，在资产购置、转移、报废等情况下所有折旧范围都过账相同金额，月末需要执行ASKB/ASKBN为01以外的折旧范围调整过账价值。如果只有一种折旧方法，则不需要执行该事务。

*具体说明请参考“9.3.4固定资产与平行帐的集成”章节。

④    出具资产台账等报表。

各企业可根据自身需求出具资产相关报表，举例如下；

?        资产历史数据表

SAP菜单à会计核算à财务会计à固定资产à信息系统à资产会计报表à财务报表注释à国际àS_ALR_87011990

?        按资产编号的资产余额

SAP菜单à会计核算à财务会计à固定资产à信息系统à资产会计报表à资产余额à余额清单àS_ALR_87011963

?        按资产分类的资产余额

SAP菜单à会计核算à财务会计à固定资产à信息系统à资产会计报表à资产余额à余额清单àS_ALR_87011964

⑤    执行事务码AFABN运行折旧。

该事务码整合了事务码AFAB和ASKB的功能，可以简化月结流程的步骤。

1.1.2       年末结算

资产年结流程如 图 8?129 所示。

图 8?129

①    执行事务码ABST2科目统驭。

检查资产模块的资产价值与总账统驭科目余额是否一致。

②    执行事务码AJRW会计年度更改。

关闭旧资产年度同时打开新资产年度，系统允许在新年度过账资产业务。

③    执行事务码AJAB执行年终结算。

结转旧会计年度的资产余额到新会计年度。

④    执行事务码OAAQ/OAAR撤销年结。

如果发现年结存在错误，可以通过该事务码撤销年结，修正错误后重新执行年结。

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