SAP MTO案例教程GL总账前台操作

目录

总账科目期初录入

维护汇率

外币兑换操作

录入直接人工费用

录入制造费用-薪酬福利

查询科目余额表

FI财务月末结账

自动清账

重新分类(应付暂估和在途物资处理)

应收应付重分类

外币评估（期末调汇）

查询科目余额表

总账科目期初录入

公司	科目	金额（CNY）	备注
按单公司	银行存款	100000000
按单公司	实收资本	100000000

事务码：FB50

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 单据录入 -> FB50 - 输入总账科目凭证

                       

过账日期输入月初日期，文本输入“总账科目初期录入”，注意公司代码要正确，行项目输入科目，借贷方向、凭证货币金额，回车，保存。实际环境中过账日期一般是上线前一个月，通过期初科目做为中转录入。

                       

维护汇率

本教程汇率包括期间记账汇率类型M，和期末评估汇率类型PEND。

事务码：OB08

维护期间记账汇率M

                       

每月月初维护汇率类型M，有效期从2014.06.01，USD直接报价6.6，保存。

维护期末评估汇率PEND

                       

每月月底维护汇率类型PEND，有效期从2014.06.30，USD直接报价6.7，保存。

外币兑换操作

案例

本案例用本位币CNY兑换100美元外币USD。由于SAP系统中币别是凭证单据头控制，也即凭证会计分录必须是相同的币别。外币兑换必须设置一个中间科目，这个中间科目启用未清项管理。

显示外币兑换中间科目

事务码：FS00

                       

可看到启用未清项目管理。

录入外币凭证

案例

用本位币660元CNY人民币兑换100美元USD外币。

                       

会计分录，借：中国银行USD美元  贷：外币兑换中间科目 美元。记账汇率M为6.6。

录入本币凭证

                       

会计分录，借：外币兑换中间科目  CNY   贷：工商银行  CNY。

中间科目清账操作

事务码：F-03

                       

科目输入“外币兑换中间科目”，货币输入CNY，点处理未清项，进入下一界面

                       

保存。

显示中间科目行项目明细

事务码：FBL3N

                       

总账科目输入“外币兑换中间科目”，公司代码1010，点全部项目，点执行，进入下一界面

                       

可看到外币兑换中间科目相关明细已是清账状态。

录入直接人工费用

案例

按单公司6月各直接生产部门发生的直接人工成本汇总如下，在总账模块新增计提凭证：借：生产成本-直接人工（组装成本中心）贷：应付职工薪酬。注意本案例多个组装线（工作中心）对应一个成本中心。本案例中实际计划的人工费用比较标准费用多出10%。

成本中心	生产车间	直接人工
按单组装成本中心	工作中心汇总	14454元

事务码：FB50

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 单据录入 -> FB50 - 输入总账科目凭证

                       

过账日期输入月底日期，文本输入“计提6月直接人工”，注意公司代码要正确，行项目输入借贷科目，借贷方向、凭证货币金额、成本中心，回车，保存。注意费用科目要输入成本中心（可理解为部门辅助核算）。

点凭证—模拟，进入下一界面

                       

保存。                        

录入制造费用-薪酬福利

案例

按单公司6月间接生产部门发生的工资计入制造费用-薪酬福利，明细数据如下，在总账模块新增会计凭证，借：制造费用-薪酬福利（制造部）借：制造费用-薪酬福利（仓库部）贷：应付职工薪酬。下面用另一事务码F-02演示新增会计凭证。

成本中心	制造费用-薪酬福利
制造部	1402
仓库部	1403

事务码：F-02

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 单据录入 -> F-02 - 一般过帐

                       

过账日期输入月底日期，文本输入“计提6月间接生产部门工资”，注意公司代码货币要正确，记帐码40代表借方，科目选择制造费用-薪酬福利，回车，进入下一界面

                       

金额输入制造费用-薪酬福利借方金额1402元，成本中心选择“制造部”，下一行项目继续输入记帐码40借方，科目选择制造费用-薪酬福利，回车，进入下一界面

                       

金额输入制造费用-薪酬福利借方金额1403元，成本中心选择“仓库部”，下一行项目输入记帐码50贷方，科目选择应付职工薪酬，回车，进入下一界面

点菜单凭证--模拟，进入下一界面

                       

保存。生成会计分录，借：制造费用-薪酬福利（制造部）借：制造费用-薪酬福利（仓库部）贷：应付职工薪酬

查询科目余额表

事务码：F.08 / S_ALR_87012277 - 总账科目余额

路径：会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 信息系统 -> 总账报表（新） -> 科目余额 -> 常规 -> 总账科目余额 -> S_ALR_87012277 - 总账科目余额

                       

输入公司代码1030，会计年度2014，报表期间6到6，点执行，进入下一界面

                       

                       

可看到此时还没有应付暂估科目发生额和余额，此时还没有财务费用-汇总损益科目余额，因为还月末处理。

FI财务月末结账

FI模块月末结账主要操作包括，物资采购科目自动清账，采购暂估或在途物资处理，外币评估（期末结汇）。