以案说法虚拟货币交易的法律定性

 

近年来，随着虚拟货币市场的兴起，相关法律问题也日益凸显。2024年，江苏法院判决的林某非法经营案，再次引发了公众对虚拟货币交易法律定性的关注。本文将结合该案例，对虚拟货币交易的法律定性进行详细分析，以期为公众提供清晰的法律指引。

案件回顾：林某非法经营案

2024年，江苏建湖县法院审理了一起利用虚拟货币进行跨境换汇的案件。林某等三人以虚拟货币交易为媒介，从事买卖外汇活动。具体操作模式为：林某与尼日利亚籍人士合作，用奈拉通过币安交易所购买泰达币（USDT），再将其出售给国内币商换取人民币，并转账至尼日利亚籍人士提供的中国境内银行账户。林某以挂牌价下浮5%确定收购价，再以挂牌价卖给国内币商，从中赚取差价。数月内，林某等人完成650余次交易，兑换外汇近3000万元。

法院经审理认为，林某等人的行为构成非法经营罪，判处有期徒刑五年至一年六个月不等，并处罚金。

法律分析：虚拟货币交易的定性

1虚拟货币的法律地位

根据中国人民银行等部门发布的《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（银发〔2021〕237号），虚拟货币不具有与法定货币等同的法律地位，不应且不能作为货币在市场上流通使用。因此，虚拟货币本身并非法定货币，不能直接用于支付或结算。

2虚拟货币交易的法律风险

尽管虚拟货币本身并非法定货币，但涉及虚拟货币的交易行为仍可能构成犯罪。根据《刑法》第225条，未经国家有关主管部门批准，非法从事资金支付结算业务，或者违反国家规定，实施倒买倒卖外汇或者变相买卖外汇等非法买卖外汇行为，扰乱金融市场秩序，情节严重的，构成非法经营罪。

在林某案中，法院认定其行为构成非法经营罪的关键在于，林某等人通过虚拟货币交易实现了人民币与外汇的兑换，属于变相买卖外汇。这种交易模式绕开了国家外汇监管，扰乱了金融市场秩序，严重影响外汇管理的有效性及合法汇率的稳定性。

3如何认定“变相买卖外汇”

变相买卖外汇是指在形式上不直接进行人民币与外汇的买卖，而是通过其他手段实现货币价值转换的行为。在虚拟货币交易中，如果行为人利用虚拟货币作为媒介，实现人民币与外汇的兑换，就可能被认定为变相买卖外汇。例如，林某通过购买泰达币（USDT）并将其出售换取人民币，实际上完成了人民币与奈拉（尼日利亚货币）的兑换。

4涉案金额与情节的认定

根据《最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》，非法从事资金支付结算业务，或者实施倒买倒卖外汇或者变相买卖外汇等非法买卖外汇行为，数额在五百万元以上，或者违法所得数额在十万元以上的，应当立案追诉。在林某案中，涉案金额近3000万元，远远超过立案标准。

律师提醒

1. 避免参与虚拟货币与法币的兑换：任何涉及虚拟货币与法定货币兑换的行为，无论是直接还是间接，都可能构成非法经营罪。公众应避免参与此类交易，以免触犯法律。

2. 警惕虚拟货币交易的风险：虚拟货币交易不仅存在法律风险，还可能涉及诈骗、洗钱等犯罪行为。投资者应谨慎对待虚拟货币投资，避免因贪图高额回报而陷入法律纠纷。

3. 合法合规的投资渠道：目前，国内尚未开放虚拟货币的合法交易渠道。投资者应选择正规的金融市场进行投资，避免参与非法金融活动。

通过林某案，我们可以看到，虚拟货币交易若涉及法币兑换，将被视为变相买卖外汇，情节严重的将构成非法经营罪。公众应充分认识到虚拟货币交易的法律风险，自觉遵守国家法律法规，维护金融市场的稳定和安全。