《由浅入深学习SAP财务》：第2章 总账模块 - 2.6 定期处理 - 2.6.1 月末操作：自动清账

2.6.1 月末操作：自动清账

       清账是指会计科目的借贷挂账后的核销，包括客户、供应商和实行未清项管理的总账科目等。
       总账模块实行未清项管理的科目有GR/IR（Goods Receipt/Invoice Receipt）、银行存款-清账（较少使用）等。GR/IR科目是采购订单收货和发票校验时使用的过渡科目，它相当于国内会计中的“材料采购”科目。
采购订单收货时，系统产生的凭证如下。
Dr：原材料
Cr：GR/IR 采购订单行项目金额 采购订单号、行号
收到供应商发票时，在系统中进行发票校验，产生的凭证如下。
Dr：GR/IR 采购订单行项目金额 采购订单号、行号
Dr：应交税费-应交增值税-进项税
Cr：应付账款
当采购订单收货和收发票都操作完毕后，GR/IR科目虽然从借贷方余额上能够平衡，但是从业务清理角度看，还需要按照“采购订单号+行号”维度进行“核销”，这就是“清账”。
        自动清账则是指系统根据会计凭证行项目的某些关键字段进行匹配、清账，实现未清项的自动核销。其原理是，先在后台配置好可以用来匹配的关键字段（一个或多个），然后再在前台执行自动清账程序。
后台配置：
路径：IMG>财务会计（新）>总账会计核算（新）>业务交易>未结清项目的结清>准备自动结清
事务代码：OB