第6章、业务分析方法（1）

第6章、业务分析方法-业务指标分析（通用指标计算方法）
 

指标是某种观测或行为的数值量化方法，而具体量化计算后得到的数值结果则被称为指标值。

指标=度量+汇总计算规则
指标值=维度项+度量+汇总计算规则

根据量化对象是业务行为结果还是财务行为结果，可以将指标分为业务指标及财务指标两大类。

财务指标是按照财务规则来对财务情况进行量化的指标。

业务指标需要按照业务行为结果的量化要求进行灵活定义使用。（通用指标、场景指标）

一、通用指标计算方法

通用指标计算方法，主要包括求和类指标计算方法、计数类指标计算方法及比较类指标计算方法三类通用指标计算方法。

1、求和类指标计算方法

求和类指标计算方法是常用的指标计算方法。该指标计算方法主要包括常规求和计算方法及累计求和计算方法。

常规求和计算方法只针对当前维度项下的度量值进行求和计算。

累计求和计算方法是用于计算到当前维度项为止的所有度量值的累计合计值的计算方法。

求和类指标计算方法的计算对象多以金额、销量等度量字段为主。

注意不是在何产品维度都可以使用销量，只有在销量单位一致的产品维度项下才可以将销量字段作为度量使用。针对销量单位不一致的产品维度，无法将销量作为度量使用，此时只能使用金额代替销量。

2、计数类指标计算方法

计数类指标计算方法主要用于统计业务行为出现的次数或者维度项下包含的同度量个数。主要包含两种细分方法，常规计数方法方非重复计数方法。

常规计数方法统计维度项下度量值的总个数。

在表结构数据中，度量值的总数就是度量值出现的行数，因为表结构数据中所有字段的行数相同，所以原则上对表中任意字段进行常规计数，得到的结果都是相同的。但是要注意的是，在大多数分析工具中的常规计数规则是非空计数，也就是当维度项下的度量值中包含空值内容时，空值内容将不被计入结果中。

非重复计数方法是统计维度项下不重复的度量值的总个数。计算的对象多以文本型字段为主。

3、比较类指标计算方法

指标值是用来帮助阅读者了解业务行为结果好坏程度的，主要包括均比计算方法、标准比计算方法、基准比计算方法、目标比计算方法、同环比计算方法5种方法

1)均比计算方法

（1）计算逻辑:各个不同维度项下的汇总值与所有维度项的总平均值进行对比。

（2）平均值:在一般情况下为总体汇总值的算术平均值。

（3）使用目的:描述各个维度项的表现水平与整体平均水平的差异程度。通过均比指标值可帮助阅读者识别表现突出或不足的维度项个体。

（4）均比指标值。
均比差异值:汇总值-总平均值。
均比差异百分比:(汇总值-总平均值)/总平均值×100%。在计算比较类指标值时，可以使用差异值或者差异百分比差异值于描述具体的差异数子。

差异百分比用于描述差异的占比情况，只能使用“%”符号，不可以跟其他单位。

（5）使用均比指标值时的注意事项：容易受到极端值影响；均比值无法代表分析对象主体能力水平的高低时，不适合使用均比计算方法。

2)基准比计算方法

（1）计算逻辑:各个不同维度项下的汇总值与某个基准值之间进行对比。

（2）基准值:一个被绝大多数群体普遍认可的数字，如衡60分及格线。

（3）使用目的:描述各个维度项的表现水平与基准水平间的差异程度

基准比计算方法的本质是用基准值将各维度项的汇总值分为基准值上与基准值下两部分，汇总值落在基准值上的维度项表现水平高，离基准值距离越大，表现水平越高；反之，汇总值落在基准值下的维度项表现水平偏低，离基准值距离越小，表现水平越不尽如人意。

（4）基准比指标值。
基准比差异值:汇总值-基准值。
基准比差异百分比:(汇总值-基准值)/基准值×100%。

（5）使用基准比指标值时的注意事项：作为基准值使用的数字应是被广泛认可或者由权威机构、个人定义的数字；不适用于分析对象的行为结果受多种外部因素影响的场景。

3)标准比计算方法

（1）计算逻辑:各个不同维度项下的汇总值与标准值之间进行对比。

（2）标准值:标准维度项的汇总值。标准维度项是指在维度整体中作为衡量各个不同维度项行为结果好坏程度的标准使用的维度项。

（3）使用目的:标准比计算方法是基准比计算方法的拓展计算方式。
标准比代替基准比使用的好处是可以排除周围环境对观测对象行为结果产生的影响。

（4）标准比指标值
标准比差异值:汇总值-标准值。
标准比差异百分比:(汇总值-标准值)/标准值x100%。

（5）使用标准比指标值时的注意事项：成为标准维度项应具有发挥稳定的特征，应尽量减少外部条件或环境的差异对标准比指标值产生的影响。

4)目标比计算方法

（1）计算逻辑:各个不同维度项下的汇总值与各自的目标值之间进行对比。

（2）目标值:根据维度项所处环境、自身能力水平、企业要达到的目的等多方因素综合考虑后设定给每个维度项的目标数字。

（3）使用目的:根据维度项的实际汇总值与目标值之间的差异情况来了解维度项行为结果的好坏程度。目标比计算方法经常在为维度项进行业务绩效考核时使用。

（4）目标比指标值。
目标比差异值:汇总值一目标值。2目标完成率:汇总值/目标值×100% 
目标比差异百分比:(汇总值-目标值)/目标值×100%。

（5）使用目标比指标值时的注意事项：可以有效回避外部环境对维度项业务行为结果产生的影响。

5)同环比计算方法

（1）计算逻辑:各个维度项当期的汇总值与各自以往同期的汇总值或上期的汇总值间的对比计算。

（2）同期值: 一般指维度项在去年同期的汇总值。

（3）上期值:一般指维度项在上一个时间周期内的汇总值，在没有明确说明时间周期的间隔时，一般以一个月为一个时间周期。例如，某公司2022年3月销售额的同期值为该公司2021年3月销售额，而上期值为该公司2022年2月销售额。

（4）使用目的:同环比是维度项自己与自己比，目的是了解维度项表现水平有没有随着时间的推移而得以提升。

（5）同环比指标值。
同环比差异值:当期汇总值-同期(上期)汇总值。
同比增长率:(当期汇总值-同期汇总值)/同期汇总值×100%。

环比增长率:(当期汇总值-上期汇总值)/上期汇总值x100%。

（6）使用同环比指标值时的注意事项。
同环比计算方法-般适用于对长周期业务行为结果的观测；

注意分析对象所处的大业务环境在对比期间有没有显著变化；

注意分析对象有没有显著的短周期变化特征，如果有短周期变化特征，那么为了消除短周期变化的影响，应尽量使用同比；如果没有短周期变化特征，那么在描述近期内业务行为水平变化特征时应使用环比，在描述较大时间间隔下的行为水平变化特征时应使用同比。