资金集中管理模式

根据管理的集权与分权的程度不同、行业的资金运行规律不同，集团资金集中管理大致可划分为： 
集中监控模式： 成员单位定期上报资金调度表或者采用技术手段搭建一个跨银行的资金集中监控平台。集团公司对下属公司的资金管理不干预，在资金使用和用途上，给下属公司较大的自主权，自主安排流动资金总量，分配不同流动资金所占比例，自主决定于公司经营有关的各项支出。然后集团公司对下属公司的资金接待规模和负债比率要严格控制，主要是为了控制下属公司的负债风险，控制企业的金融风险。下属公司借贷有两种方式，即从集团公司借贷或者经集团公司批准，按计划想商业银行借贷。下属公司不能私自从外部商业银行借贷。 
统收统支模式：统收统支模式是指企业的一切资金收入和支出都集中在集团资金管理部门，各分公司或子公司均不单独在外部商业银行设立账号。资金的使用权、决策权和融资权（资金的”三权“）均掌握在经营者或者经营者授权代表的手中，资金的“三权”高度集中。这种资金管理的优势：便于经营者或者经营者授权者掌握企业资金的收支平衡，提高资金的周转效率，减少资金的沉淀，控制资金的流出量。但是不利于调动下属公司或者机构开源节流的积极性，降低下属公司或者机构的应变能力，降低集团公司整体经营活动效率和财务的灵活性。形成了计算中心的支付“瓶颈”。 
现金池模式：“现金池”是由一组形成上下级联动关系的银行帐户活内部结算系统帐户及其定义在这一组账户上的资金收、付、转和相应记账规则组成的。集团公司及其下属成员单位均为独立的法人时，双方均在商业银行开立实际帐户，集团帐户交结算中心或财务公司管理，作为计算业务主账户或称一级结算帐户，集团下属单位开立的帐户作为二级结算账户，由协作的商业银行或者由结算中心主机根据需要或约定进行的在两级结算账户之间进行资金的上收和下拨。 
预算驱动拨款模式：预算驱动拨款模式是资金集中管理业务中资金收支预算与资金结算的有机结合，它不仅解决了预算对结算的控制问题，同时也解决了根据不同资金的性质将资金按时、按量自动回拨的问题，提出了从根本上解决因资金集中结算形成的大量集中的可行方法。 

预算驱动模式可以分为定额管理模式、总量管理模式两类： 
定额管理模式是指下属公司在上报资金使用申请时必须按集团统一定制的预算项目填报金额明细用途和具体金额，即一事一单的提交付款委托书，结算中心安照预算项目逐笔审批、拨付或委托付款，同时以预算项目为指标监控和考核额度执行情况。（适用于资金流动规律不强、经营业务多元化的集团） 
总量管理模式同样要求下属公司在上报资金使用申请时必须按集团统一制定的预算项目和预算表格要求填报金额明细，但结算中心对其下属公司采取在一定的时期内控制资金总量的办法管理下属公司的资金，在具体拨付时按资金预算项目的预算汇报总数一笔拨付给下属公司，下属公司可在此总量内自行逐笔安排使用，对外付款。