【T+】报表重分类公式‘自借’与‘借方’的取数区别

 情况一、科目挂了辅助核算，没有下级科目

例如：科目1122应收账款，挂了往来单位辅助核算，没有下级科目，重分类公式‘借方’与‘自借’取数结果一致。取数逻辑都是各个往来单位（借方减去贷方得出的借方余额数合计数）:广州（6800-800）+上海（1000)=7000，如果最后借方余额数合计数在贷方，则取数为空，反之贷和自贷也是如此。

情况二、科目挂了辅助核算，还有下级科目，下级科目也挂了辅助核算

科目1122应收账款一级科目挂了辅助核算，还有下级科目，下级科目也挂了辅助核算，那么报表选择“借方“与”自借“的取数逻辑是不一致的，如果最后借方余额数合计数在贷方，则取数为空，反之贷和自贷也是如此。

若按【自借】公式的取数逻辑是广州（1000+200）+上海（100-200，余额在贷方）=1200（各个往来单位借方减去贷方得出的借方余额数合计数）。

若按【借方】公式的取数逻辑是广州（1000+200）+上海（100）=1300（各个往来单位借方数合计数，贷方是不参与计算的）。