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外币评估是基于财务目的,为了不影响报表而做的估算值,在月末进行评估,在下月初进行冲回。
后台配置如下:
财务会计(新) >财务会计基本设置 (新) >总账会计核算(新)> 定期处理>评估>外币估值>准备外币评估的自动过账
事务码:OBA1
1、设置KDB(汇兑损益科目):
设置汇兑收益科目和汇兑损失科目,如果企业是区分未结损益和已结损益的话,这里配置的是未结损益科目。此外,空格是默认的汇率差额代码,如果总账科目主数据中没有设置汇率差额代码,这个空格代码都会起作用。这里可以设置多个汇率差额代码,并将对应的汇率差额代码分配到对应的会计科目主数据中。
2、设置KDF:
理论上讲,银行外币存款科目、现金外币科目、应收应付、预收预付、汇票科目都是需要进行外币评估的,并在科目表中设置对应的调整科目。但如果该公司银行存款外币是结汇掉了,最终是以人民币存在银行的,那外币银行科目实际上月末没有余额,那无所谓评估了。而且,银行存款也可以不进行外币评估。
在系统中维护要评估的科目,双击进入,维护评估的具体过帐科目:
汇率差额实现是配置已结损益科目(如果不分已结损益和未结损益,那么就是汇兑损益科目),评估中是配置未结损益科目,调整是对应的调整科目。
首先,外币评估可以对总账余额、未清项等进行评估,具体环节如下:
1、具体路径如下:
2、输入相关信息:
因为一般都是月末评估,所以评估日期和记账日期都是月末,而冲回日期是下月初。评估范围的选择取决于你使用了几个帐套。
3、选择要评估的项目,一般“未清项”和“总账科目余额”都选上:
4、点击执行图标,或者按F8,系统会找到需要进行评估的科目或未清项目,此时批输入会话已经生成:
通过该行信息,可以看到科目、客户、凭证、外币金额、本位币金额、当前汇率(6.93)、业务发生时的汇率(6.98)、汇兑损益;
5、点击“2—过帐”,显示系统将会生成的评估凭证和冲销凭证,分别是借贷:汇兑损益科目和应付账款调整科目(冲销凭证方向相反):
6、此时执行批输入会话,可以通过如下菜单路径,也可以直接通过SM35到批输入会话控制台:
执行批输入会话,生成相应的凭证;
7、选中批输入会话,点击“LOG”,查看生成的日志:
显示两张凭证记账到公司代码中;
8、查看两张凭证,这是两张借贷方向相反的凭证,过帐日期分别是5月末和六月初,即评估凭证和冲销凭证: