基金从业考试考前必背

1.速动比率

速动比率=(流动资产-存货)/流动负债

2.利息倍数

利息倍数=EBIT(息税前利润)/利息

3.资产收益率

资产收益率(ROA)=净利润/总资产

4.货币时间价值公式

单利终值即现在的一定资金在将来某一时点按照单利方式下计算的本利和。单利终值的计算公式为：FV =PV×(1+i×t)

5.当期收益率

当期收益率计算公式为：I=C/P

式中：I表示当期收益率;C表示年息票利息;P表示债券市场价格。

6.收益标准差

信息比率表示单位跟踪误差所对应的超额收益，是对相对收益率进行风险调整的分析指标。

信息比率IR=(投资组合平均收益率-业绩比较基准平均收益率）/跟踪误差

7.夏普比率

投资组合预期报酬率 Rf=（基金的平均收益率-无风险利率）/投资组合的标准差

夏普比率数值越大，表示单位总风险下超额收益率越高。

8.基金资产净值

基金单位净值,是指当前的基金总净资产除以基金总份额。

计算公式为:基金单位净值=总净资产/基金份额。

9.未分配利润

期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

由于基金本期利润包括已实现和未实现两部分，如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣减未实现部分)。

10.中位数

用来衡量数据取值的中等水平或一般水平的数值。

中位数是把所有数据高低排序后正中间的一个数。如果数据个数为双数，中位数最中间的两个数值的平均数。

11.分位数

被用来研究随机变量X 以特定概率(或者一组数据以特定比例)取得大于等于(或小于等于)某个值的情况。

12.相对收益

基金的相对收益，又叫超额收益，代表一定时间区间内，基金收益超出业绩比较基准的部分。

算术法：超额收益率=投资组合实际收益率-基准组合收益率

几何法：超额收益率=（投资组实际收益率+1）/（投资组合实际收益率+1）-1×100%

13.绝对收益

时间加权收益率是指在每单位时间期间计算其金额加权收益率后，计算整个时间期间收益率的几何平均数。

R=(1+R1)×(1+R2)×(1+R3)×……（1+Rn）-1×100%

其中，R是时间加权收益率，R1、R2、R3、Rn是每个区间的期末资产净值。